Banner Viadrina

International Business Administration

Modulkatalog (Druckversion)

Masterstudiengang: International Business Administration

Bei diesem konsekutiven Masterstudiengang handelt es sich um einen stärker forschungsorientierten Studiengang, in dem neben der Vermittlung theoretischen Wissens insbesondere Methodenkompetenz vermittelt wird, die zu einer selbstständigen Erweiterung der wissen­schaftlichen Kenntnisse befähigt. Forschungsmethoden und -strategien haben eine zentrale Bedeutung in den Lehrinhalten. Somit dient das Masterstudium neben der Vorbereitung auf eine berufspraktische Tätigkeit auch der Vorbereitung einer wissenschaftlichen Tätigkeit.

Die Regelstudienzeit beträgt vier Fachsemester. Der Studienumfang beträgt 120 ECTS-Credits. Das Studium ist modular aufgebaut und kann in fünf alternativen Studienvarianten studiert werden. Die angebotenen Studienvarianten erlauben dem Studierenden eine Spezialisierung nach ihren funktionalen Interessen. Die Fakultät hat für die funktionsorientierte fachspezifischen Ausbildung vier alternative Tracks eingeführt, die die folgenden Titel tragen: Finance, Accounting, Controlling & Taxation (FACT), Finance & International Economics (FINE), Information & Operations Management (IOM) sowie Marketing & Management (M & M). Weitere Informationen zu den Studienvarianten ...

Die unverbindlichen Studienverlaufspläne geben eine sinnvolle Gestaltung des Studiums beispielhaft vor. (siehe Anlage der Studiengangsspezifischen Ordnung / Fachspezifischen Ordnung).

Der internationalen Orientierung des Studienganges Rechnung tragend, müssen Studierende, die nach der Studiengangsspezifischen Ordnung studieren, in der Regel im zweiten oder dritten Semester, ein Semester mit einer Dauer von mindestens drei Monaten an einer ausländischen Hochschule absolvieren (Studienaufenthalt im Ausland). Den Studierenden, die nach der Fachspezifischen Ordnung studieren, wird empfohlen, ein Semester an einer ausländischen Hochschule mit Promotionsrecht zu absolvieren. Dies trägt dem Grundgedanken einer international ausgerichteten Hochschule ebenso wie der internationalen Orientierung des Studienganges Rechnung. Weitere Informationen...

Die angebotenen Module werden semesterweise im Modulangebot veröffentlicht. Im Modulkatalog sind die Module und deren Anrechnungs­möglichkeiten dokumentiert. Die mehrfache Anrechnung eines Moduls im Studiengang ist ausgeschlossen. Weitere, im Modulkatalog nicht dokumentierte Anrechnungen, sind nicht möglich!

Finance, Accounting, Controlling & Taxation (FACT)

Zielgruppe des FACT-Tracks im Studiengang International Business Administration (M.Sc.) sind Studierende, die in führenden Positionen von Consultingunternehmen (Steuerberatung, Wirtschaftsprüfung und Unternehmensberatung), Finanz- und kapitalmarktorientierten Unternehmen (Investmentbanken, Forschungsabteilungen, Risikomanagementabteilungen von Banken und Börsen) oder im Konzerncontrolling arbeiten wollen. Dabei stehen insbesondere international orientierte Unternehmen mit Focus Central and Eastern Europe [CEE] im Mittelpunkt der Ausbildung.

Welche Module im Rahmen des Studium erfolgreich zu belegen sind, hängt von der gewählten Studienvariante ab. Weitere Informationen ...

Gewichtung der Modulnoten in der Gesamtnote:
ECTS-Credits des Moduls* 1/120

  1. Accounting in Europe (R-Module)

    Exam number: 6623

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester with varying topics

    Prerequisites: Besuch des Moduls „IFRS Reporting and Capital Markets“ oder ein vergleichbarer Wissensstand im Bereich der internationalen Rechnungslegung werden vorausgesetzt. Das Seminar ist auf 12 Teilnehmer beschränkt. 

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name of the professor: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Erstellung einer Seminararbeit, Präsentation der Seminararbeit im Rahmen der Seminarveranstaltung (ggf. in Gruppen), aktive Beteiligung an den Diskussionen

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Die Studierenden erlernen das wissenschaftliche Arbeiten. Sie werden mit der Herangehensweise an eine wissenschaftliche Problemstellung vertraut und sind in der Lage, die Ergebnisse ihrer Arbeit in der Seminarveranstaltung vorzutragen und an der Diskussion teilzunehmen. Die Studierenden werden zudem auf die Erstellung einer Masterarbeit im Bereich „Rechnungslegung“ vorbereitet.

    Contents of the module:
    Past and Present Challenges of Harmonizing European Accounting Regulation (winter semester 2012/2013)

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  2. Aktuelle Entwicklungen im internationalen Steuerrecht (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Recent developments in international taxation (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6651

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes vierte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse über das internationale Steuerrecht werden vorausgesetzt. Die Masterstudierenden müssen sich daher vor der Veranstaltung den Stoff aus „Kudert, Internationales Steuerrecht leicht gemacht“ im Eigenstudium erarbeiten. Verbindliche Anmeldung über den Lehrstuhl erforderlich. Die An- und Abmeldung zum Fallstudienseminar erfolgt per E-Mail. Weitere Informationen zu den Anmeldemodalitäten finden Sie auf der Homepage des Lehrstuhls.
    Das T-Modul International Business Taxation wird durch zwei alternative R-Module ergänzt: dieses deutschsprachige R-Modul sowie das englischsprachige R-Modul International Business Taxation (Prüf.-Nr. 6717). Beide Module schließen sich gegenseitig aus. Ist ein Modul bereits bestanden, kann das andere innerhalb des IBA-Masterstudiums nicht mehr belegt werden. Auch können beide R-Module nicht gleichzeitig belegt werden.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Präsentation und Abschlussklausur.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche und methodische Kompetenzen:
    Die Teilnehmer sollen Erkenntnisse über die aktuelle Entwicklungen des Außensteuer-, des Abkommens- und Europarechts erhalten. Sie sollen einen vertieften Einblick in die Entwicklung und Analyse von Rechtsnormen sowie finanzgerichtliche, verfassungs- und europarechtlich Rechtsprechung erhalten und in der Lage sein, ihre fachliche und methodische Kompetenz im wissenschaftlichen Diskurs nachzuweisen.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: Die Teilnehmer sollen die Unterscheide und Zusammenhänge zwischen rechtlicher und ökonomischer Analyse des internationalen Steuerrechts verinnerlichen und in die Lage versetzt werden, rechtliche Änderungen zu erfassen, hinsichtlich ihrer wissenschaftlichen und praktischen Bedeutung einzuordnen, diese Erkenntnisse zu präsentieren und im wissenschaftlichen Diskurs zu hinterfragen.

    Inhalte des Moduls:
    Anhand von Quellenstudien und Präsentationen werden die aktuellen Entwicklungen im Außensteuer-, Abkommens- und Europarecht diskutiert. Themenschwerpunkte sind gesetzliche Änderungen, wesentliche Urteile des BFH und des EUGH sowie neue Meinungsäußerungen der Finanzverwaltung.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminaristischer Unterricht, Teamarbeit, Präsentationen, Diskussionen und Lesezirkel.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Basisliteratur: Kudert, Internationales Steuerrecht leicht gemacht.
    Weitere themenspezifische Quellen werden in der Veranstaltung bekanntgegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  3. Aktuelle Rechtsprechung der Finanzgerichte zu den handelsrechtlichen GoB – Systemadäquate Konkretisierung oder Fehlentscheidung? (R-Modul)

    Prüfungsnummer: 6745

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2016; Wintersemester 2017

    Zugangsvoraussetzungen: Voraussetzung für die Teilnahme ist der Besuch der Veranstaltung „Bilanzrechtsprechung“. Weitere Informationen zum Kurs sowie zu den Zugangsvoraussetzungen werden jeweils über Moodle im Rahmen der Veranstaltung "Bilanzrechtsprechung" bekannt gegeben. 

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit, Präsentation der Seminararbeit im Rahmen der Seminarveranstaltung, aktive Beteiligung an den Diskussionen

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Bei der Konkretisierung von handelsrechtlichen GoB kommt der Rechtsprechung des Bundesfinanzhofs (BFH) eine zentrale Rolle zu. Augrund der zunehmenden Qualität, aber auch Komplexität der Geschäfte im Finanzsektor hat sich der BFH in den vergangenen Jahren vermehrt mit der Konkretisierung von GoB für derartige Transaktionen beschäftigen müssen. Aufgabe der Seminararbeiten ist es, die Urteilsbegründungen und -entscheidungen zu den ausgewählten Themen auf Einklang mit bestehendem Bilanzzweck kritisch zu prüfen.
    Sie erwerben die Fähigkeit

    • schwierige Sachverhalte der Aktivierung, Passivierung und Bewertung prinzipienorientiert zu lösen 
    • Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: 
    • Erarbeitung wissenschaftlicher Fragesellungen 
    • Beschaffung von Informationen und Literatur 
    • Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte 
    • Erstellung von wissenschaftlichen Vorträgen und Präsentation dieser 
    • wissenschaftliche Diskussion (mündlich) 
    • Vorbereitung auf die Masterarbeit

    Inhalte des Moduls:
    Bei der Konkretisierung von handelsrechtlichen GoB kommt der Rechtsprechung des Bundes- finanzhofs (BFH) eine zentrale Rolle zu. Aufgrund der zunehmenden Quantität, aber auch Komplexität der Geschäfte im Finanzsektor hat sich der BFH in den vergangenen Jahren ver- mehrt mit der Konkretisierung von GoB für derartige Transaktionen beschäftigen müssen. Aufgabe der Seminararbeiten ist es, die Urteilsbegründungen und -entscheidungen zu den aus- gewählten Themen auf Einklang mit bestehendem Bilanzzweck und GoB-System kritisch zu prüfen.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Einführung in das wissenschaftliche Arbeiten, Seminarteilnahme- und diskussion, selbstständige Erstellung der Seminararbeit unter Betreuung durch wissenschaftliche Mitarbeiterinnen, Präsentation und Diskussion

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literatur wird themenspezifisch gesondert bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  4. Analyse von Finanzmarktdaten mit R

    Modulbezeichnung in Englisch: Analysis of Financial Market Data with R

    Prüfungsnummer: 6764

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweite Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse in Finanzwirtschaft, Statistik und Mathematik.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen computerbasierten Klausur, bei der Sie 120 Punkte erreichen können.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Analyse von Finanzmarktdaten mit R sollen die Studierenden befähigt werden, finanzwirtschaftliche Probleme mit der Programmiersprache R zu lösen. Ein Schwerpunkt liegt auf der Aufbereitung und Verarbeitung von Daten für ökonomische Fragestellungen.

    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: Den Studierenden werden im Umgamg mit e-Ressourcen wie virtuellen Konferenzen und Online-Lernvideos geschult.

    Inhalte des Moduls:
    - Datentypen in R
    - Datenbearbeitung, Funktionen und Zufallszahlengenerierung
    - Grafische Darstellung
    - Lineare Regressionsanalyse, Testverfahren
    - Zeitreihenanalyse: Autoregressive Modelle (AR, ARX), Schätzmethoden, Prognosen
    - Simulationsverfahren: Monte-Carlo-Simulation, Bootstrapping, Permutations-Tests


    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Videotutorials, Übungen, virtuelle Sprechstunden

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Die Vorlesungen werden online durchgeführt, die Übungen finden als Präsenzveranstaltung in den Computerräumen im AB-Gebäude statt. Sprechstunden werden virtuell als auch als Präsenztermin angeboten.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literaturangaben entnehmen Sie bitte dem Moodle-Kurs.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  5. Analyse von Finanzmarktdaten mit R II

    Modulbezeichnung in Englisch: Analysis of Financial Market Data with R II

    Prüfungsnummer: 6794

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2017/2018

    Zugangsvoraussetzungen: Wir empfehlen, den Kurs "Analyse von Finanzmarktdaten in R" besucht und erfolgreich abgeschlossen zu haben.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen computerbasierten Klausur, bei der Sie 120 Punkte erreichen können.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Analyse von Finanzmarktdaten mit R II sollen die Studierenden befähigt werden, finanzwirtschaftliche Probleme mit der Programmiersprache R zu lösen, wobei der Fokus auf dem Bereich des machine learnings liegt. Die Studierenden lernen dabei den Umgang mit Situationen, bei denen aufgrund einer Vielzahl an Einflussgrößen und Wirkweisen das Verfahren der linearen Regression nicht mehr adäquat anwendbar ist. Dabei wird insbesondere auf Ansätze eingegangen, bei denen numerische Lösungsverfahren im Vordergrund stehen und die aufgrund zunehmend schnellerer Prozessoren in der Wissenschaft an Popularität gewinnen.

    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: Den Studierenden werden im Umgamg mit e-Ressourcen wie virtuellen Konferenzen und Online-Lernvideos geschult.

    Inhalte des Moduls:
    - Bias-Variance Tradeoff
    - Ridge (l2) regression analysis
    - Lasso (l1) regression analysis
    - Cross-Validation, IC-basierte Methoden
    - Neural Networks: Erzeugung, Training, Regularisierung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Videotutorials, Übungen, virtuelle Sprechstunden

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Die Vorlesungen werden online durchgeführt, die Übungen finden als Präsenzveranstaltung in den Computerräumen im AB-Gebäude statt. Sprechstunden werden virtuell als auch als Präsenztermin angeboten.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literaturangaben entnehmen Sie bitte dem Moodle-Kurs.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  6. Asset Pricing

    Exam number: 6593

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Dynamic Optimization, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The goal of the course is to relate the most important paradigms of finance as regards asset pricing to each other. This is done by deriving the so called Euler equation as guiding principle of asset pricing.

    Contents of the module:
    - Different views of asset pricing
    - Saving and consumption decisions and asset pricing
    - Stochastic discount factor - Prices of gross returns and excess returns
    - Classic issues in Finance
    - Mean-variance frontier and the stochastic discount factor
    - Equity premium puzzle
    - Predictability of asset prices or asset returns
    - Multiperiod valuation
    - Stochastic discount factor in continuous time
    - Projections
    - Intertemporal CAPM
    - Consumption CAPM

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Breeden, Douglas T. (1979), An intertemporal asset pricing model with stochastic consumption and investment opportunities, Journal of Financial Economics 7, 265-296.
    Campbell, John Y., Andrew W. Lo and A. Craig MacKinlay (1997), The econometrics of financial markets, Princeton University Press, Chap. 8.
    Cochrane, John H. (2005), Asset pricing (Revised), Princeton University Press.
    Merton, Robert C. (1973), An intertemporal capital asset pricing model, Econometrica 41, 867-887, reproduced in: Merton, Robert C. (1990), Continuous-time finance, Blackwell, Chap. 15.
    Munk, Claus (2013), Financial Asset PricingTheory, Oxford University Press, Chaps. 8, 9.
    Pennacchi, George (2007), Theory of Asset Pricing, Prentice Hall. Chaps. 12-13.
    Sharpe, William F. (1964), Capital asset prices: a theory of market equilibrium under conditions of risk, Journal of Finance 19(3), 425-442.
    Skiadas, Costis (2009), Asset Pricing Theory, Princeton University Press.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  7. Asset Pricing (R-Module)

    Exam number: 6672

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Asset Pricing"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  8. Banking

    Modulbezeichnung in Englisch: Banking

    Prüfungsnummer: 6600

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Sommersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Kenntnisse in Finanzierungs- und Investitionsrechnung, Corporate Finance, Gesellschaftsrecht sowie Unternehmensbewertung (DCF, CAPM, …)

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Michael Lamla

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung, Seminar etc.) 33,75 Std.; Selbststudium: 146,25 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    im Sommersemester 2016: 100% Projekt-/Gruppenarbeiten.
    Sonst: 50% Klausur (bei begrenzter Gruppengröße ersatzweise mündl. Prüfung). 50% Projekt-/Gruppenarbeiten.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Vorlesung gibt einen umfassenden und aktuellen Überblick über die grundlegenden Rahmenbedingungen, Finanzmarktentwicklungen und Instrumente von Banken. Zahlreiche Beispiele und Rechenaufgaben veranschaulichen die Inhalte. Anhand von Fällen und eigenen Projektarbeiten bereiten Sie sich praxisorientiert auf eine spätere Tätigkeit in einer Bank oder der Finanzabteilung eines Unternehmens vor.

    Inhalte des Moduls:
    1. Einführung:
    - Leistungen und Geschäfte der Kreditinstitute
    - Basel III und MaRisk
    2. Businessplan und Rating
    - Quantitatives und qualitatives Rating
    - Haftungsverbund
    - Ausfallwahrscheinlichkeit und Ratingnote
    3. Kreditgeschäft:
    - Term Loan, RCF und Avale
    - Kreditvertragsgestaltung
    4. Kapitalmärkte:
    - Schuldscheindarlehen, Anleihen und CDS
    5. Corporate-Finance:
    - DCF- und Multiple-Bewertung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übungen und Rechenaufgaben, Seminar, Projektarbeit

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    - Case Studies
    - Projekt-/Gruppenarbeiten (Themenliste zum Beginn der Vorlesung)
    Zwingende Präsenzveranstaltung, da in der Vorlesung u.a. mit aktuellen Dokumenten und nicht Lehrbüchern gearbeitet wird. Muster-Kreditverträge, Ratingberichten und andere Unterlagen sind auf Englisch.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Umfassende Anlagen und Praxisdokumente werden gestellt

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  9. Behavioral Finance

    Exam number: 6746

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2016

    Prerequisites: Bachelor in Business Administration/Economics or equivalent

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Philipp E. Otto, PhD

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful participation includes a presentation and the passing the final exam.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This lecture investigates various areas of financial behaviour and its psychological basis. Emotions and social concerns can play an important role in financial decisions. Influences on decision behaviour, like nudging, herding, and other biases are systematically investigated in regard with financial literacy. Private as well as professional spending, saving, and investment decisions are often better described by bounded rationality and various choice heuristics. Normative theory is further challenged by player heterogeneity and variations in the individual decision processes. The course builds on microeconomic theory and reaches from behavioural game theory to experimental economics with its main focus on the financial domain.

    Contents of the module:
    I. Preliminaries
    II. Bounded Rationality and Simple Heuristics
    III. Individual Preferences and Social Motives
    IV. Behavior of and within Groups
    V. Decision Analysis and Research Techniques
    VI. Choice Architecture and Decision Support
    VII. Market Design and Investment Behavior
    VIII. Corporate Finance and Managerial Decision Making
    IX. Portfolio Choice and Wealth Management

    Teaching and learning methods:
    Lectures, tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Angner, Erik (2012). A Course in Behavioral Economics. Palgrave Macmillan.
    Camerer, Colin (2003). Behavioral Game Theory: experiments in strategic interaction. Princeton University Press.
    Montier, James (2002). Behavioral Finance: Insights into Irrational Minds and Markets. John Wiley & Sons.
    Shefrin, Hersh (2005). Behavioral Corporate Finance. McGraw-Hill Education.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  10. Besteuerung der Unternehmen

    Modulbezeichnung in Englisch: Corporate Tax

    Prüfungsnummer: 3119

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Es werden die Kenntnisse aus Betriebswirtschaftliche Steuerlehre im Bachelorstudium vorausgesetzt. Studierende, die diese Veranstaltung nicht gehört haben, sollten den Inhalt unbedingt umgehend mit Kudert, Steuerrecht leicht gemacht, 5. Auflage, Ewald von Kleist-Verlag, Berlin 2014 nacharbeiten.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Abschlussklausur (120 Min.). Wer die Abschlussklausur nicht besteht, kann eine Wiederholungsklausur im Umfang von 120 Minuten schreiben.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen die methodischen Grundlagen der praktisch normativen Steuerlehre und wenden diese auf verschiedene Planungsbereiche an. Dabei erwerben sie die Fähigkeiten, in der Literatur dargestellte Modelle kritisch zu hinterfragen und die methodischen Kenntnisse auf neue Fragestellungen anzuwenden.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion

    Inhalte des Moduls:
    Das Modul befasst sich mit den Methoden der praktisch normativen Steuerlehre und deren Anwendung bei der der steuerlichen Rechtsformwahl und dem Gesellschafterwechsel sowie der steuerlich optimalen Finanz- und Ergebnisausweispolitik mittelständischer Unternehmen.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, (Klein-)Gruppenarbeit, Einsatz von Beispielen aus der Praxis, Diskussionen

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Wird in der Veranstaltung bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  11. Besteuerung von Mergers & Acquisitions

    Modulbezeichnung in Englisch: M&A Taxation

    Prüfungsnummer: 6668 (6624)

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: WiSe 2017/18, dann alle drei Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Gute Kenntnisse laufende Unternehmensbesteuerung

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Christina Elschner

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Christina Elschner

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 60 Std.; Selbststudium: 120 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Neue FSO: erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.). Alte SPO: erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.) im G- und T-Modul sowie im T-Modul aktive Teilnahme am Due Diligence Workshop

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Nach Absolvieren des Moduls sollen die Studierenden in der Lage sein, die steuerlichen Folgen aperiodischer Geschäftsvorgänge in der Unternehmensbesteuerung wiederzugeben. Sie erwerben die Fähigkeit, die Wirkung der Besteuerung auf unternehmerisches Verhalten zu analysieren und eigenständig steuerliche Gestaltungspotenziale bei Gründung, Umwandlung, Verkauf und Liquidation von Unternehmen zu erarbeiten.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Selbstreflexion, Lernstandsanalyse, individuelle Lern- und Planungsstrategien
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung von Referaten und Vorträgen

    Inhalte des Moduls:
    Die Vorlesung beleuchtet ausführlich die steuerlichen Folgen von aperiodischen Geschäftsvorgängen in Unternehmen: Gründung, Beendigung in Form von Geschäftsaufgabe oder Verkauf sowie Umwandlungen in Form von Verschmelzungen, Spaltung und Einbringung. Die berücksichtigten Unternehmensformen sind Einzelunternehmen, Kapitalgesellschaften und Personengesellschaften. In den Übungen werden Fallbeispiele des Unternehmensverkaufs und von Umwandlungen behandelt.
    Aufbau der Vorlesung
    1. Bedeutung aperiodischer Geschäftsvorgänge für die Steuerbelastung von Unternehmen
    2. Einzelunternehmen
    a. Gründung
    b. Beendigung durch Betriebsaufgabe oder -veräußerung
    c. Einbringung Einzelunternehmen in Personen- und Kapitalgesellschaften
    3. Kapitalgesellschaften
    a. Gründung
    b. Liquidation und Veräußerung
    c. Übertragung auf Einzelunternehmen, Personen- und Kapitalgesellschaften, Spaltung
    4. Personengesellschaften
    a. Gründung
    b. Auflösung und Veränderung des Gesellschafterkreises
    c. Übertragung auf Personen- und Kapitalgesellschaften

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, (Klein-)Gruppenarbeit

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Workshop Tax Due Diligence bei Ernst & Young, Berlin

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Jacobs, Otto H. (2009), Unternehmensbesteuerung und Rechtsform, München, 4. Auflage
    Brähler, Gernot (2014), Umwandlungssteuerrecht, Wiesbaden, 9. Auflage.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  12. Besteuerung von Mergers & Acquisitions (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: M&A Taxation (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6704

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: WiSe 2017/18, dann alle drei Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Gute Kenntnisse der Umwandlungsbesteuerung (zB über das T-Modul Besteuerung von M&A)

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Christina Elschner

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Christina Elschner

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 30 Std.; Selbststudium: 150 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erarbeitung einer Fallstudie in der Gruppe inkl. Präsentation (30%), Seminararbeit (60%) und Präsentation der Seminararbeit inkl. Diskussion (10%).
    In Ausnahmefällen kann die Seminararbeit auf Englisch geschrieben werden.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Teilnehmer erarbeiten Kenntnisse der Besteuerung von nationalen und grenzüberschreitenden Mergers & Acquisitions. In der Fallstudie bekommen sie Einblicke in verschiedene Aspekte der M&A Steuerplanung. In der Seminararbeit vertiefen die Teilnehmer ihre Fähigkeiten in Literaturarbeit und wissenschaftlichem Schreiben.

    Inhalte des Moduls:
    Der Kurs baut auf das T-Modul Besteuerung von M&A auf und behandelt nationale und internationale Aspekte der M&A. Er besteht aus zwei Teilen: einer Fallstudie und einer Seminararbeit. Die Fallstudie behandelt einen oder mehrere M&A-Aktionen aus der Praxis, die die Teilnehmer in der Gruppe vorbereiten. Die Ergebnisse werden mit einem M&A-Experten aus der Praxis diskutiert. Die Seminararbeiten werden in Einzelarbeit angefertigt und behandeln spezielle Probleme der nationalen und grenzüberschreitenden M&A-Besteuerung. 

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Fallstudie und Seminararbeit

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Fallstudie

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Jacobs, Otto H. (2015), Unternehmensbesteuerung und Rechtsform, München, 5. Auflagge.
    Brähler, Gernot (2014), Umwandlungssteuerrecht, Wiesbaden, 9. Auflage.
    Endres, Dieter/Spengel, Christoph (2012), Unternehmensbesteuerung in Deutschland - Corporate Taxation in Germany, Düsseldorf, 3rd edition.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  13. Bilanzrechtsprechung

    Modulbezeichnung in Englisch: German Accounting Case Law

    Prüfungsnummer: 6625

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Wintersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse der Rechnungslegung nach HGB werden vorausgesetzt.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    T- Modul: Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.). Studenten der alten Prüfungsordnung melden sich bitte unter accounting@europa-uni.de mit einer separaten E-Mail. Für ein T-Modul nach alter Prüfungsordnung ist zusätzlich eine Seminararbeit zu schreiben.   G-Modul: Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (90 MIn.)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden sind in der Lage, Aktivierungs-, Passivierungs- und Bewertungsnormen nach HGB darzustellen, zu würdigen und auf konkrete Bilanzierungsfälle anzuwenden.

    Inhalte des Moduls:
    Nach einem Überblick über Begriff und System der Grundsätze ordnungsmäßiger Bilanzierung (GoB) werden in der Vorlesung die Aktivierungs-, Passivierungs- und Bewertungsnormen systematisch und beispielhaft anhand der vom Bundesfinanzhof in ständiger Rechtsprechung entwickelten Kriterien beschrieben. Die vorgestellten Prinzipien werden in der Übung anhand von Fallstudien diskutiert und gewürdigt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung und Übung, inkl. Klausurvorbereitung

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Moxter, Adolf: Bilanzrechtsprechung, 6. Aufl., Tübingen 2007.
    Wüstemann, Jens/Wüstemann, Sonja: Bilanzierung case by case, 8. Aufl., Frankfurt a. M. 2014.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  14. Case study seminar: Enforcement of IFRS Financial Reporting (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6626

    Semester: from 1st semester

    Dauer des Moduls: One semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Elective

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Each winter semester

    Zugangsvoraussetzungen: Fundierte Kenntnisse der Rechnungslegung nach IFRS. Die Teilnehmerzahl ist auf 24 begrenzt. Bitte senden Sie bis zum 9. Oktober 2017 eine Email mit aktuellem Notenauszug an accounting@europa-uni.de. Bitte geben Sie an, ob Sie die Seminararbeit in deutscher oder englischer Sprache anfertigen möchten.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Dr. Oliver Beyhs

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    R-Modul (neue Prüfungsordnung):  Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit im Team von 3 bis 4 Studierenden sowie Präsentation der Ergebnisse der Arbeit; Studenten nach der alten Studienordnung schreiben bitte eine E-Mail an accounting@europa-uni.de. Die Veranstaltung erfolgt in deutscher Sprache, die Seminararbeit ist in deutscher oder in englischer Sprache anzufertigen.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Please check regulations of the study programme

    Qualifikationsziele des Moduls:
    The module aims at making students familiar with the objectives and procedures of the enforcement process of financial reporting in Germany, carried out by the Financial Reporting Enforcement Panel (FREP). Moreover, the students will gain insights into selected accounting issues dealt with within the German enforcement process. By the end of the module students should
    - have an understanding of the German enforcement process of financial reporting performed by FREP, 
    - understand the different roles, challenges and strategies of the players involved in the enforcement process
    - know how to approach complex IFRS accounting issues and the method how to resolve them,
    - have deepened their knowledge about certain areas of accounting by resolving specific real life accounting cases

    Inhalte des Moduls:

    • The module gives an introduction into the enforcement process of financial reporting in Germany, which is carried out by the Financial Reorting Enforcement Panel (FREP). It covers the purpose and objective of the enforcement process as well as its key aspects. It also touches on observations made during the years since the enforcement process was established in Germany in 2005.
    • The focus of the module is group class room work on real life accounting issues that were subject to the German enforcement process. Those accounting issues will include, but will not be limited to, the core subjects that FREP concentrates on in their work. The accounting issues will be worked on using the original texts of the standards and interpretations of the IASB. After group work, the solutions will be discussed in classroom. 
    • Another part of the module will be made up by a real life enforcement case. Course participants will take on the role of either a representative of the company subject to the enforcement review by FREP, an enforcement advisor or of a FREP representative. The case study will include group work on a series of accounting issues as well as role plays.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Lecture, exercises, case studies, role play and seminar paper

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Course participants will take on the role of either a representative of the company subject to the enforcement review by FREP, an enforcement advisor or of a FREP representative. The case study will include group work on a series of accounting issues as well as role plays.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literaturhinweise werden in der Veranstaltung gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  15. Computational Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6769

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only summer semester 2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research” or “Management Science”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of ca. 10 pages including a small implementation project, an intermediate presentation and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from mixed-integer and stochastic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for mathematical programming models and learn how to implement illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - Portfolio constraints used in practice
    - Incorporating transactions costs
    - Optimization of portfolio Value-at-Risk

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  16. Computer-based Portfolio Optimization (R-Module)

    Exam number: 6731

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2015/2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research”, “Management Science” or “Decision Support under Uncertainty”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 10-15 pages including a small implementation project, an intermediate presentation in the middle and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from stochastic programming, robust optimization and dynamic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for stochastic optimization and learn how to implement small illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - A stochastic programming approach to portfolio optimization
    - A robust optimization approach to portfolio optimization
    - A chance-constraint programming approach to portfolio optimization
    - A dynamic programming approach to portfolio optimization
    The topics can be assigned to groups of up to three participants. The groups can prepare joint presentations and theses, if the responsibility of each member for some part of the presentation / thesis becomes clear.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  17. Controlling und Management (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Management Control Systems (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6648

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester aller 2 Jahre: Wintersemester 2016/17

    Zugangsvoraussetzungen: Die Teilnehmerzahl ist auf 12 Studierende beschränkt. Eine Bewerbung ist erforderlich. Nähere Informationen finden Sie in Moodle.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Christian Ott

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Christian Ott

    Lehrsprache: Deutsch und Englisch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung, Seminar etc.) 30 Std.; Selbststudium: 150 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 2

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminar-/Hausarbeit im Umfang von 20 Seiten sowie Präsentation der Ergebnisse der Arbeit im Seminar.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden kennen aktuelle Entwicklungen und Forschungsergebnisse der empirischen Rechnungswesenforschung. Die Studierenden erlernen Methoden des wissenschaftlichen Arbeitens, indem sie sich mit einer wissenschaftlichen Fragestellung auseinandersetzen. Sie können diese Fragestellung in einen größeren Zusammenhang einordnen und sind in der Lage, sich komplexe Sachverhalte zu erarbeiten und diese kritisch zu reflektieren. Die Studierenden kennen empirische Forschungsmethoden und wissen, wie sie selbstständig einen systematischen und umfassenden Literaturüberblick erarbeiten können. Da sie in der Lage sind, eine Argumentation aufzubauen, können sie ihre Ergebnisse strukturiert und wissenschaftlich fundiert in einer schriftlichen Arbeit darstellen. Sie besitzen die Fähigkeit, sich durch Präsentation, Diskussion und Moderation am akademischen Diskurs zu beteiligen.

    Inhalte des Moduls:
    Aktuelle Forschungsfragen aus der (empirischen) Rechnungswesenforschung / Current issues in empirical accounting research

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminaristischer Unterricht, Präsentation, Diskussion, Moderation / Seminar, Presentation, Discussion, Moderation

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Pflichtlektüre / compulsory reading:
    Wissenschaftliche Zeitschriften / scientific journals (z.B. / e.g. Accounting Review, Journal of Accounting and Economics, Review of Accounting Studies, Accounting, Organizations and Society Journal of Accounting Research, Contemporary Accounting Research/Recherche Comptable Contemporaine, Management Accounting Research, Journal of Accounting Research, Journal of Business Finance and Accounting, Journal of Management Accounting Research, Journal of Accounting and Public Policy, Critical Perspectives on Accounting, European Accounting Review, Abacus, Journal of Accounting, Auditing and Finance, Journal of International Accounting Research, Accounting and Business Research, Journal of Risk, Accounting Auditing Accountability Journal)
    Zusätzlich empfohlene Literatur / recommended literature:
    Anthony, R. N. und Govindarajan, V. (2006): Management control systems, 12. Aufl., McGraw-Hill, Boston 2006.
    Berry, A. J., Broadbent, J. und Otley, D. T. (2005): Management Control: Theories, Issues, and Performance, 2. Aufl., Palgrave Macmillan, Houndmills, Basingstoke, Hampshire 2005.
    Döring, N. und Bortz, J. (2015): Forschungsmethoden und Evaluation in den Sozial- und Humanwissenschaften, 5. Aufl., Springer, Berlin 2015.
    Merchant, K. A. und Van Der Stede, W. A. (2012): Management control systems: performance measurement, evaluation and incentives, 3. Aufl., Financial Times/Prentice Hall, Harlow 2012.
    Sekaran, U. und Bougie, R. (2013): Research Methods for Business: A Skill-building Approach, 6. Aufl., Wiley, Chichester 2013.
    Simons, R. L. (1995): Levers of Control: How Managers Use Innovative Control Systems to Drive Strategic Renewal, Harvard Business School Press, Boston 1995.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  18. Deutsche Abkommenspolitik (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: German Policy on Double Tax Conventions (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6771

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Wintersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Für die Teilnahme sind Grundkenntnisse des internationalen Steuerrechts erforderlich. Als Zugangsvoraussetzung werden daher die Inhalte aus Kudert "Internationales Steuerrecht – leicht gemacht", aktuelle Auflage vorausgesetzt.
    Die Anmeldemodalitäten zur Veranstaltung entnehmen Sie bitte unserer Lehrstuhlhomepage. Eine vorherige Anmeldung ist erforderlich.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Tobias Hagemann, Christian Kahlenberg, Satenik Melkonyan

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Eingangsklausur, Anfertigung einer Seminararbeit im Umfang von max. 20 Seiten (sowie Präsentation der Ergebnisse, 30 Min.), Vorbereiten und Halten eines Co-Referats zu einem anderen Thema (15 Min.)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen die Grundlagen des Rechts der Doppelbesteuerungsabkommen sowie deren Ausgestaltung im Rahmen der deutschen Abkommenspraxis, die Zielsetzung bestimmter Abkommensbestimmungen, die Entwicklung von DBA im Zeitverlauf sowie den Einfluss der OECD-BEPS-Initiative.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragestellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Verfassen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung schriftlicher Arbeiten
    - Erstellung von Referaten und Vorträgen
    - Anwendung spezieller Präsentationstechniken
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion mündlich/schriftlich

    Inhalte des Moduls:
    Die Veranstaltung gibt den Studierenden zunächst im Rahmen einer Vorlesung eine Einführung in das Recht der Doppelbesteuerungsabkommen. Hierbei werden grundlegende Kenntnisse bezüglich der Anwendbarkeit von Doppelbesteuerungsabkommen, der Verteilung der Besteuerungsrecht sowie der Vermeidung der Doppelbesteuerung besprochen. Im Anschluss daran bearbeiten die Studierenden ausgewählte Fragestellungen zur deutschen Abkommenspolitik in Seminararbeiten. Die Inhalte der Seminararbeiten sollen sich sowohl auf Grundsatzfragen als auch auf deren Umsetzung in der deutschen Abkommenspraxis beziehen. Die Veranstaltung zielt neben dem Erwerb vertiefter Kenntnisse des Abkommensrechts auch auf die Vertiefung der Fertigkeiten des wissenschaftlichen Arbeiten und der didaktischen Vermittlung der erworbenen Kenntnisse ab. Die Ergebnisse werden zum Ende des Kurses den anderen Studierenden präsentiert und diskutiert. Ebenfalls werden die Präsentationen durch Co-Referate anderer Gruppen begleitet.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, Gruppenarbeit, Präsentationen, Diskussionen

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Kudert "Internationales Steuerrecht – leicht gemacht", aktuelle Auflage.
    Weitere Literatur wird im Rahmen der Veranstaltung bekanntgegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  19. Econometrics of Financial Markets (T-Module)

    Exam number: 6594

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Knowledge in mathematics and statistics

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    t.b.a

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The subject of financial econometrics has attracted substantial attention in recent years, especially with the 2003 Nobel Prize awards to Robert Engle and Clive Granger. The objective of the lecture is to provide some knowledge of financial time series analysis, introduce some statistical tools useful for analyzing these series, and gain experience in financial applications of various econometric methods.

    Contents of the module:
    1. Random walk model and efficient market hypothesis
    2. Univariate time series models (ARMA, GARCH)
    3. Multivariate time series models and its applications
    4. Multivariate volatility models
    5. Cointegration

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Tsay, R.S.: Analysis of Financial Time Series. Wiley, 2005.
    Ruppert, D.: Statistics and Finance. Springer, 2004.
    Jondeau, E., Poon, S.-H. and Rockinger, M.: Financial Modeling under Non-Gaussian Distributions. Springer, 2007.
    Campbell, J.Y., Lo, A.W., and MacKinlay, A.C.: The Econometics of Financial Markets. Princeton University Press, 1997.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  20. Econometrics of Financial Markets (R-Module)

    Exam number: 6772

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Knowledge in mathematics and statistics. Participation in the track module "Econometrics of Financial Markets" is necessary.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper and presentation of the major findings

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The subject of financial econometrics has attracted substantial attention in recent years, especially with the 2003 Nobel Prize awards to Robert Engle and Clive Granger. The objective of the lecture is to provide some knowledge of financial time series analysis, introduce some statistical tools useful for analyzing these series, and gain experience in financial applications of various econometric methods.

    Contents of the module:
    1. Random walk model and efficient market hypothesis
    2. Univariate time series models (ARMA, GARCH)
    3. Multivariate time series models and its applications
    4. Multivariate volatility models
    5. Cointegration

    Teaching and learning methods:
    Presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  21. Einführung in das deutsche Außen­steuer­gesetz (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Introduction to German Foreign Tax Act

    Prüfungsnummer: 6652

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Sommersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Als Zugangsvoraussetzung werden die Inhalte aus Kudert "Internationales Steuerrecht – leicht gemacht" vorausgesetzt und in einer Eingangsklausur abgeprüft!
    Die Anmeldemodalitäten zur Veranstaltung und der Eingangsklausur entnehmen Sie bitte unserer Lehrstuhlhomepage. Die Eingangsklausur findet im ersten Block statt.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Tobias Hagemann, Christian Kahlenberg

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Eingangsklausur, Anfertigung einer Seminararbeit im Umfang von max. 20 Seiten (sowie Präsentation der Ergebnisse, 30 Min.), Vorbereiten und Halten eines Co-Referats zu einem anderen Thema (15 Min.)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen die Grundlagen des deutschen Außensteuergesetzes, und dessen Bedeutung im internationalen Steuerrecht, die Zielsetzung des AStG im Bereich des internationalen Steuerrechts und der internationalen Steuerplanung, ausgewählte Praxisprobleme mit dem Versuch, diese einer Lösung zuzuführen.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragestellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Verfassen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung schriftlicher Arbeiten
    - Erstellung von Referaten und Vorträgen
    - Anwendung spezieller Präsentationstechniken
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion mündlich/schriftlich

    Inhalte des Moduls:
    Die Veranstaltung gibt den Studierenden zunächst einen Einblick in die Materie des AStG. Im Rahmen einer Einführungsvorlesung werden den Studierenden die Grundzüge des AStG und dessen Regelungssystematik dargelegt. Anschließend bearbeiten die Studierenden ausgewählte Fragestellungen des AStG in Kleingruppen und entwickeln unter Verarbeitung der einschlägigen Literatur Lösungsvorschläge. Neben der Darstellung ausgewählter Anwendungsprobleme sollen auch Gestaltungsansätze entwickelt und adressiert werden. Die Ergebnisse werden zum Ende des Kurses den anderen Studierenden präsentiert und diskutiert. Ebenfalls werden die Präsentationen durch Co-Referate anderer Gruppen begleitet.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, Gruppenarbeit, Präsentationen, Diskussionen

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Kudert "Internationales Steuerrecht – leicht gemacht".
    Weitere Literatur wird im Rahmen der Veranstaltung bekanntgegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  22. Financial Statement Analysis

    Exam number: 6715

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Basic knowledge of accounting according to IFRS is required.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Dr. Stefan Trencsik

    Name of the professor: Dr. Stefan Trencsik

    Language of teaching: English (im SoSe 2014 Deutsch)

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Group assignment for the case study including presentation (30%) and individual term paper (70%)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    After completing the module students are able to
    - outline the substantive principles as well as the process of analysing consolidated financial statements under IFRS and under local GAAPs
    - interpret various disclosures
    - learn how to compare the financial situation of companies, understand cash flow, and grasp basic profitability issues and risk analysis concepts
    - apply analytical tools and concepts in competitor analysis (e.g. SWOT- and BCG-analysis ect.) credit and investment decisions, and business valuation
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of selected techniques for presentation

    Contents of the module:
    This course is designed to prepare students to interpret and analyze financial statements for tasks such as credit and security analyses, lending and investment decisions, and other decisions that rely on financial data. The course stresses the use of actual financial statements and real business examples.
    Course of content
    1. Basic Principles
    2. Analysis of the Business Model
    3. Ratios of Return and Profitability
    4. Ratios of Financial Stability
    5. Ratios of Working Capital Management
    6. Investment Valuation Ratios

    Teaching and learning methods:
    Lecture, case studies, and seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Schmidlin, Nicolas (2014), The Art of Company Valuation and Financial Statement Analysis: A Value Investor's Guide with Real-Life Case Studies, West Sussex (United Kingdom), 1st edition.
    Dunn, John (2010), Financial Reporting and Analysis, West Sussex (United Kingdom), 1st edition.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  23. Group Accounting and Group Auditing

    Exam number: 6636

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Basic knowledge of accounting according to IFRS is required.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name of the professor: Philipp Canzler (WP/StB), Partner at EY Berlin, Klaus Beckers (WP/StB), Senior Manager at EY Berlin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful completion of the exam (120 min.)
    Studentes who study on the basis of the old SPO, please contact accounting@europa-uni.de

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    After completing the module students are able to:
    -outline the substantive principles as well as the process of preparing and auditing consolidated financial statements under IFRS
    -name the IFRS principles and rules as well as the IDW auditing standards that are relevant for group accounting and discuss their impact on accounting and auditing
    -analyse consolidated financial statements in accordance with IFRS

    Contents of the module:
    The module combines the basic principles of group accounting and group auditing. Firstly, a brief introduction to group accounting is provided. The emphasis will be put on the principal sequence of preparing consolidated financial statements. Subsequently, the basis of auditing consolidated financial statements is presented. Based on this theoretical background, an introduction to the different consolidation types is given. The main focus will lie on the equity consolidation. In addition the debt consolidation, the elimination of intracompany results as well as the profit and loss consolidation will be introduced. The theoretical knowledge will be practiced in a number of tutorials. On the basis of this knowledge, the process of a group audit will be characterised. Thereby, the risk-based audit approach as well as the internal control system will be presented. In addition selected analytical audit procedures that are relevant for consolidated financial statements (e.g. audit of the proper execution of debt consolidation) will be presented. Finally different forms of auditor’s reports will be discussed and further illustrated by practical examples.

    Teaching and learning methods:
    Lecture, exercises and case studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Picker, Ruth/Leo, Ken J./Loftus, Janice/Wise, Victoria/Clark, Kerry/Alfredson, Keith: Applying International Financial Reporting Standards, 3 rd edn., Wiley 2013. 
    Küting/Weber "Der Konzernabschluss - Praxis der Rechnungslegung nach HGB und IFRS" 12. Auflage 2010. 
    Marten/Quick/Ruhnke "Wirtschaftsprüfung - Grundlagen des betriebswirtschaftlichen Prüfungswesens nach nationalen und internationalen Normen" 4. Auflage 2011.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  24. IFRS Reporting and Capital Markets

    Exam number: 6620

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Basic knowledge of accounting under IFRS is required. An introductory course into the basics of financial accounting under IFRS is offered at the beginning of the course. Please find more information on Moodle.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name of the professor: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    T-Module (new examination regulation): Successful completion of the exam (90 min) and successful preparation of a term paper of 5 pages plus presentation (group work).
    G-Module (old examination regulation): Successful completion of the exam (90 min).   Students studying according to the old study regulation should send an e-mail to accounting@europa-uni.de.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The module aims at making students familiar with the objectives, principles as well as the most important standards of IFRS accounting and their implication on international capital markets. By the end of the module students should
    - know about economic consequences of financial reporting and about the role accounting information plays on capital markets, 
    - understand the special role of IFRS on international capital markets and how the IASB conducts IFRS standard-setting,
    - be able to critically assess political influence on IFRS and IFRS standard-setting, 
    - discuss the objectives and principles of IFRS and evaluate the relevance of these for respective IFRS standards, 
    - demonstrate orally and in writing their comprehension in the solution of case studies.

    Contents of the module:
    Key element of this module is the analysis of relevant IFRS standards against the background of their informational impact on the capital market. Therefore, we will shortly discuss the internationalization of accounting, the relevance of IFRS in this context and the effect of internationalization and IFRS on capital markets. After this introduction we will touch highly important aspects of accounting – e.g. revenue recognition, recognition and measurement of assets or financial instruments. We will also have an insight into the basics of group accounting. All accounting topics discussed will be analysed with respect to their capital market relevance. We will illustrate the effects using current accounting practices of multinational entities, go into major findings in research concerning the link between accounting and capital markets’ effects and apply the knowledge in case studies discussed and solved in exercise classes. The schedule will be concluded by a guest lecture held by Bettina Krause (KPMG) regarding the importance of the Management Commentary (Lagebericht).

    Teaching and learning methods:
    Lecture, exercises and case studies

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    -

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Kothari, Jagdish/Barone, Elisabetta: Advanced financial accounting: an international approach, Harlow (UK): Pearson, 2011.
    Picker, Ruth/Leo, Ken J./Loftus, Janice/Wise, Victoria/Clark, Kerry/Alfredson, Keith: Applying International Financial Reporting Standards, 3 rd edn., Wiley 2013.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  25. Interdisziplinäres Compliance-Seminar (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Interdisziplinary Compliance Seminar (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6716

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2015

    Zugangsvoraussetzungen: Das Seminar ist auf 12 TeilnehmerInnen begrenzt. Interessenten bewerben sich bis zum 31. März 2015 mit einem aktuellen Notenauszug und der Angabe von zwei Präferenzthemen per E-Mail bei accounting@europa-uni.de. Die Erteilung der Zu- und Absagen sowie die Bekanntgabe der Themenzuteilung erfolgt am 13. April 2015.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Inga Hardeck, Prof. Dr. Bartosz Makowicz, Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erstellung einer Seminararbeit, Präsentation der Seminararbeit im Rahmen der Seminarveranstaltung (ggf. in Gruppen), aktive Beteiligung an den Diskussionen

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen
    - die juristischen und betriebswirtschaftlichen Grundlagen des Themas Compliance sowie die Verbindungen zwischen den beiden Teildisziplinen
    - die Möglichkeiten und Grenzen von Compliance Management Systemen
    - die Compliance-Besonderheiten bei kleinen und mittelständischen Unternehmen
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragesellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung von Vorträgen und Präsentation dieser
    - wissenschaftliche Diskussion (mündlich)
    - Befähigung des Verfassens einer Masterarbeit im Bereich Rechnungslegung

    Inhalte des Moduls:
    Das Seminar richtet sich an fortgeschrittene Studierende der Wirtschaftswissenschaftlichen und Juristischen Fakultät in den Studiengängen "Master of International Business Administration (Master)" und "Jura auf Staatsexamen". Die SeminarleiterInnen führen in die interdisziplinäre Materie der Compliance ein. Im Anschluss daran bearbeiten die Teilnehmer betriebswirtschaftliche und juristische Themenkomplexe aus dem Compliance-Bereich. Das Seminar schließt mit Vorträgen und Diskussionen ab und wird durch einen Vortrag eines externen Compliance-Experten abgerundet.
    Themen:
    (1) Compliance Management Systeme für den Mittelstand: Notwendigkeit oder Modeerscheinung?
    (2) Nationale und Internationale Standards für Compliance Management Systeme (CMS) – eine vergleichende Analyse
    (3) Accounting Compliance – Maßnahmen zur Verhinderung von Bilanzmanipulationen
    (4) Prüfung von Compliance Management Systemen – Zweck, Ablauf und Rechtsfolgen
    (5) Förderung der Tax Compliance bei kleinen und mittleren Unternehmen – Erkenntnisse aus dem „Horizontal Monitoring“-Programm in den Niederlanden
    (6) Tax Compliance und Steuervermeidung – (K)ein Widerspruch?

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Gastreferent wird gesondert bekannt gegeben.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literatur wird themenspezifisch gesondert bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  26. International Business Taxation

    Exam number: 6654

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2018; every 3rd semester

    Prerequisites: Basic knowledge of domestic business taxation required

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christina Elschner

    Name of the professor: Prof. Dr. Christina Elschner

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful completion of the exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants learn the basics of cross-border business taxation and aspects of cross-border tax planning. They gain the knowledge to tackle cross-border tax planning problems on their own. They become aware of the relevance of taxes in international tax planning and realize the limits of tax planning. They discuss critically the consequences of aggressive tax planning for firms and countries.

    Contents of the module:
    - Fundamentals of international business taxation 
    - Taxations of cross-border investments 
    - Allocations of profits 
    - Proposals for reforming company taxation within the EU - International tax planning 

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Endres, D. and C. Spengel (2015), International Company Taxation and Tax Planning, Wolters Kluwer. 

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  27. International Business Taxation (R-Module)

    Exam number: 6717

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017; every 4th semester

    Prerequisites: Good knowledge in business taxation required.
    We offer two alternative R-modules in the context of the T-Module International Business Taxation: This English R-module and the German R-module Aktuelle Entwicklungen im Internationalen Steuerrecht (exam no. 6651). You cannot combine these two R-modules. If you have already passed one R-module successfully you cannot join the other one within your MSc studies IBA. You cannot participate in both R-modules at the same time.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christina Elschner

    Name of the professor: Dr. Stefan Trencsik

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Preparation of a seminar paper, presentation of the paper and the discussion of the presentations of the other groups.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants gain an in-depth knowledge of international business taxation issues. In the seminar papers they examine the view of the tax authorities (i. e. OECD and EU) and in the workshop the view of a tax consulting company (PwC). They learn to review academic literature, evaluate specific tax problems and scientific writing in the term paper.
    General competencies:
    - self organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentation/preparation of the paper
    - preparation of written academic pieces

    Contents of the module:
    Current issues of the international business taxation, especially topics about
    - the “Base Erosion and Profit Shifting” project (BEPS) of the OECD
    - Authorized OECD Approach (AOA)
    - Transfer pricing
    - European law (i. e. state aid)

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Workshop in cooperation with PwC

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Jacobs, Otto H. (2011), Internationale Unternehmensbesteuerung, München.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  28. Internationale Steuerlastgestaltungen

    Modulbezeichnung in Englisch: International Tax Planning

    Prüfungsnummer: 3015

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse über das internationale Steuerrecht werden vorausgesetzt.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Abschlussklausur.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche und methodische Kompetenzen:
    Die Studierenden sollen einen vertieften Einblick in die Methodik und die Anwendungsbereiche der internationalen Steuerlastgestaltung erhalten. Dabei liegt der inhaltliche Schwerpunkt bei mittelständischen Unternehmen und der grenzüberschreitenden Arbeitnehmerbesteuerung.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragestellungen
    - Analyse und Aufbau eigener steuerlicher Strukturierungsmodelle
    - Akademischer Diskurs

    Inhalte des Moduls:
    In der Veranstaltung wird gezeigt, bei welchen Entscheidungen die Steuern für international tätige Unternehmen besonders relevant sind, und welche Gestaltungsmöglichkeiten es je nach Planungsbereich gibt, um den Gewinn bzw. NPV nach Steuern zu maximieren. Dabei wird insbesondere auf Inbound- und Outboundinvestitionen mittelständischer Investoren eingegangen sowie der internationalen Arbeitnehmer- und Mitunternehmerbesteuerung ein besonderes Augenmerk geschenkt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, seminaristischer Unterricht, (Klein-)Gruppenarbeit, Einsatz von Beispielen aus der Praxis, Diskussionen.

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Ein ganztägiger Unternehmensworkshop ist in das Modul integriert.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Basisliteratur: Kudert, Internationales Steuerrecht leicht gemacht, 2. Auflage 2014.
    Weitere Literatur wird in der Veranstaltung bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  29. Market Microstructure Theory

    Exam number: 3040

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    In this course the participants get to know institutional details of real-world exchanges by reviewing the common organizational features of these securities markets. Additionally, the participants will study theoretical approaches that help to understand the functioning of securities markets. Basically, this course provides the participants with a look in the black box of price formation in securities markets.

    Contents of the module:
    Market microstructure is the study of the process and outcomes of exchanging assets under explicit trading rules. This course restricts to the most active area of research in market microstructure, namely the trading of securities especially in secondary stock markets.
    - Aspects of Securities Trading
    - Inventory-Based Models of the Bid-Ask Spread
    - Information-Based Models of the Bid-Ask Spread
    - Price Discovery and Gradual Information Revelation in Securities Markets
    - Methods for Measuring the Bid-Ask Spread

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    De Jong, Frank and Barbara Rindi, The Microstructure of Financial Markets, Cambridge University Press, Cambridge, 2009. Chaps. 1, 3-5.
    Foucault, Thierry, Marco Pagano, and Ailsa Roell, Market Liquidity - Theory, Evidence, and Policy, Oxford University Press, Oxford, 2013. Chaps. 1-4.
    O'Hara, Maureen, Market Microstructure Theory, Blackwell, Oxford, 1995. Chaps. 1-4.
    McInish, Thomas H., Capital Markets - A Global Perspective, Blackwell, Oxford, 2000. Chaps 1-4.
    Harris, Lawrence E., Trading and Exchanges, Oxford University Press, Oxford, 2002.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  30. Market Microstructure Theory (R-Module)

    Exam number: 3064

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Market Microstructure Theory"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  31. Microeconomics of Financial Markets

    Exam number: 5029

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This course focuses on the economics of information of financial markets and has two primary objectives. The first is to make the participants familiar with the major ways of thought concerning the price formation in securities markets from a microeconomic perspective. The second objective is to provide the participants with the necessary tools of information economics as applied to the analysis of financial markets. In the end the participants will understand the informational role of prices and have a broader understanding of the informational efficiency of securities markets.

    Contents of the module:
    - Equilibrium under Symmetric Information
    - Equilibrium under Diverse Information
    - Equilibrium under Asymmetric Information
    - Equilibrium in the Market for Information
    - Rational Expectations
    - Multivariate Normal Distribution Theory
    - Bayesian Learning

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Admati, Anat R. (1989), Information in Financial Markets: The Rational Expectations Approach, in: Bhattachary, Sudipto and George M. Constantinides (eds.), Financial Markets and Incomplete Information, Rowman & Littlefield, Savage, Maryland, 1989, 139-152.
    De Jong, Frank and Barbara Rindi, The Microstructure of Financial Markets, Cambridge University Press, Cambridge, 2009. Chap. 2.
    Huang, Chi-fu and Robert H. Litzenberger, Foundations for Financial Economics, Prentice Hall, Englewood Cliffs, 1988. Chap. 9.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  32. Microeconomics of Financial Markets (R-Module)

    Exam number: 5044

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Microeconomics of Financial Markets"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  33. Modeling of Electricity Markets (R-Module)

    Exam number: 6777

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2016/2017

    Prerequisites: Good knowledge of linear models. Understanding of AR(p) processes is very helpful. R knowledge (esp. functions like lm).

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name of the professor: Dr. Florian Ziel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Weighted average of an R project and an oral exam.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The objective of the lecture is to provide a basic understanding of electricity markets and regression based modeling methods for electricity prices. The aim of this course is to apply estimation and forecasting algorithms to real data using the statistical Software R, to interpret and to visualize the results.

    Contents of the module:
    1. Introduction to electricity markets
    2. Overview of different model approaches
    3. Regression based modeling methods for electricity prices
    4. Forecasting techniques
    5. Advanced estimation and modeling approaches

    Teaching and learning methods:
    Lecture with included tutorials in R

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The relevant material will be given during the course.
    Suggested reading:
    Weron, Rafał. "Electricity price forecasting: A review of the state-of-the-art with a look into the future." International Journal of Forecasting 30.4 (2014): 1030-1081.
    Ziel, Florian, Rick Steinert, and Sven Husmann. "Efficient modeling and forecasting of electricity spot prices." Energy Economics 47 (2015): 98-111.
    Ziel, Florian, Rick Steinert, and Sven Husmann. "Forecasting day ahead electricity spot prices: The impact of the EXAA to other European electricity markets." Energy Economics 51 (2015): 430-444.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  34. Nachfolgeplanung und Steuern

    Modulbezeichnung in Englisch: Estate planning and taxation

    Prüfungsnummer: 6582

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse im Steuerrecht werden vorausgesetzt (z.B. Kudert, Steuerrecht leicht gemacht)

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: RA/StB Bernd Schult

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 145 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.) und an dem Workshop.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen
    - die rechtlichen Rahmenbedingungen der Nachfolgeplanung,
    - die Schnittstellen zwischen Zivil-, Gesellschafts- und Steuerrecht,
    - ökonomische Gestaltungsansätze für die steuerschonende Nachfolgeplanung.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung schriftlicher Arbeiten
    - Erstellung von Referaten und Vorträgen
    - Anwendung spezieller Präsentationstechniken
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion mündlich/schriftlich

    Inhalte des Moduls:
    Eine Nachfolge zu planen, bedeutet den Generationswechsel von Privat- und Betriebsvermögen zu optimieren. Der Schwerpunkt der Veranstaltung liegt dabei auf der steuerlichen Optimierung der Vermögensnachfolge. Als Voraussetzung hierfür wird zunächst ein Überblick über die folgenden Themengebiete vermittelt:
    - Nachfolgeplanung aus betriebswirtschaftlicher Sicht,
    - Ertragsteuerliche Aspekte der teil- und unentgeltlichen Rechtsnachfolge (vorweggenommene Erbfolge/der Erbe im Einkommensteuerrecht),
    - Einführung in das Erbrecht sowie das Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht.
    Im Anschluss werden Gestaltungsansätze zur steuerlich optimalen Vermögensübergabe besprochen. Hierbei wird insbesondere auf die folgenden Aspekte eingegangen:
    - Nachfolgeplanung für Privatpersonen an der Schnittstelle zwischen Ertrag- und Erbschaftsteuerrecht,
    - Unternehmensnachfolge an der Schnittstelle zwischen Gesellschafts-, Erb- und Steuerrecht,
    - steueroptimierter Verkauf eines Familienunternehmens,
    - Stiftungen und Trusts als Instrument der Nachfolge für Privat- und Unternehmensvermögen,
    - der internationale Erbfall.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit Übung und Workshop.

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Fallstudienarbeit und Unternehmensworkshop mit Roever Broenner Susat Mazars.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Über Moodle ist ein Einführungsskript abrufbar. Weitere Literaturhinweise werden bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  35. Nationale Strukturierungen (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: National Tax Structuring (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6744

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Ein vorheriges Absolvieren der Veranstaltung Besteuerung der Unternehmen (Prüf.-Nr. 3119) oder Internationale Steuerlastgestaltungen (Prüf.-Nr. 3015) ist dringend angeraten. Außerdem wird das Wissen aus „Steuerrecht – leicht gemacht“ vorausgesetzt. Die Teilnehmerzahl ist auf 20 begrenzt. Eine verbindliche Anmeldung per E-Mail an srothe@europa-uni.de ist daher erforderlich. An- und Abmeldungen können nur in dem Zeitraum vom 07.03.2016, 7:00 Uhr bis 31.03.2016, 23:59 Uhr erfolgen. Bitte verwenden Sie dafür die Betreffzeile "Anmeldung Nationale Strukturierungen SoSe 16" und ergänzen Sie Ihre E-Mail um folgende Angaben: Name, Vorname, Matr.-Nr., Studiengang. Es werden nur vollständige Anmeldungen über Ihren EUV-E-Mail-Account berücksichtigt. Weitere Informationen zu den Modalitäten finden Sie auf der Lehrstuhl-Homepage.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Die Prüfungsleistung umfasst das Anfertigen einer Seminararbeit, eine Präsentation mit anschließender Diskussionsrunde sowie das Halten eines Ko-Referats. Die drei Teilleistungen mit der Gewichtung 40:40:20 bilden die Gesamtnote.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche und methodische Kompetenzen:
    Der Fokus des Moduls liegt auf der methodischen Weiterentwicklung der Studierenden, auch im Hinblick auf die Masterarbeit. Steuerliche Wirkungen im nationalen Kontext sind zunächst zu quantifizieren und dann (mit Hilfe taxografischer Analysen) in Entscheidungsmodelle zu überführen.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    Die Teilnehmer/innen sollen neue Methoden der Betriebswirtschaftlichen Steuerlehre anwenden, Modelle aus der makroökonomischen Theorie adaptieren und technisch mit Hilfe von mathematischen Programmen konkret umsetzen.

    Inhalte des Moduls:
    Steuerliche Gestaltungen im internationalen Steuerrecht sollen methodisch sauber quantifiziert und in taxografische Entscheidungsmodelle überführt werden.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminaristischer Unterricht, Teamarbeit, Präsentationen, Diskussionen.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Basisliteratur: Kudert, Steuerrecht leicht gemacht, 5. Aufl. 2014., Ewald von Kleist Verlag.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  36. Portfoliomanagement I

    Modulbezeichnung in Englisch: Portfolio Management I

    Prüfungsnummer: 6655

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweite Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse in Finanzwirtschaft, Statistik und Mathematik.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen Klausur.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Portfoliomanagement I sollen Studierende die Kompetenz erwerben, Portfolios aus Aktien optimal zu strukturieren und unterschiedliche Anlagestrategien zu evaluieren. Die erforderlichen fachlichen Kenntnisse dafür werden in der Vorlesung vermittelt. Die erworbenen Kompetenzen sollen darüber hinaus dazu befähigen, weiterführende Module zum Portfoliomanagement zu besuchen.
     
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:  Umgang mit e-Learning Medien

    Inhalte des Moduls:
    - Einführung in die Portfoliotheorie
    - Portfoliotheorie ohne risikolose Anlage
    - Portfoliotheorie mit risikoloser Anlage
    - Performancemaße
    - Schätzrisiken

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, MC-Tests

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Berk, Jonathan und DeMarzo, Peter (2013) Corporate Finance, 3. Auflage, Pearson.
    Schmid, Friedrich, und Trede, Mark (2005). Finanzmarktstatistik. Springer DE.
    Weitere Literaturempfehlungen werden in der Veranstaltung genannt.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  37. Portfoliomanagement II

    Modulbezeichnung in Englisch: Portfolio Management II

    Prüfungsnummer: 6708

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweites Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse im Bereich des Portfoliomanagements und in der Statistik-Software bzw. Programmiersprache R sind empfohlen.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Mündliche Prüfung (ohne R) und Projektarbeit (mit oder ohne R möglich)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Im Modul Portfoliomanagement II sollen Studierende vertiefende Kompetenzen im Bereich des Portfoliomanagements erwerben.
    Die behandelten Konzepte dafür werden in der Vorlesung und Übung vermittelt und vertieft. Die Studierenden sollen anschließend mit einer Hausarbeit unter Beweis stellen, dass sie die relevanten Daten selbständig beschaffen und mit Hilfe der Programmiersprache R ihre theoretischen Kenntnisse praktisch anwenden können. Alternativ kann eine Hausarbeit ohne R angefertigt werden.

    Inhalte des Moduls:
    Es werden folgende  Aspekte im Portfoliomanagement betrachtet:
    - Portfoliomanagement unter Handelsrestriktionen (Kardinalitäts- und Positivitätsbeschränkungen)
    - Hochdimensionale Portfolioschätzung (insb. Shrinkage-Schätzer)
    - Black-Litterman-Modell

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    -

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    -

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  38. Seminar: Quantitative Risk Management (T-Module)

    Exam number: 6401

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The students should get familiar with quantitative methods for measuring the risk of financial activities.

    Contents of the module:
    The Concise Oxford English Dictionary defines risk as ’hazard, a chance of bad consequences, loss or exposure to mischance’. In many cases only the downside of risk is mentioned, rarely a possible upside, i.e. the potential for a gain. In recent decades the field of financial risk management has undergone explosive developments. This seminar is devoted specifically to quantitative modeling issues arising in this field.
    It is possible to write the seminar paper in English or in German. Moreover, all participants have to present their seminar paper in English. Each student has to apply theoretical aspects to financial data, i.e the participants must use statistical software packages. We offer introductory problem sets that help to work with the software packages R and SAS. You are allowed to use R and SAS in order to apply statistical methods to real data.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Embrechts, P., Frey, R. and McNeil, A. J. (2006). Quantitative risk management: concepts, techniques, tools. Princeton University Press, Princeton.
    Ruppert, D., (2004), Statistics in Finance, Springer: New York.
    Tsay, R. (2005). Analysis of financial time series, 2 edn, Wiley, New Jersey.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  39. Seminar Analyse von Finanzmarktdaten mit R

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar Analysis of Financial Market Data with R

    Prüfungsnummer: 6788

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2017

    Zugangsvoraussetzungen: Die Studierenden sollten den Kurs "Analyse von Finanzmarktdaten mit R" erfolgreich besucht haben. Für einige der Themen ist es darüber hinaus erforderlich, die Kurse "Portfoliomanagement I" oder "Portfoliomanagement II" absolviert zu haben.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Seminararbeit inklusive eines in R geschriebenen Porgrammiercodes sowie eine Präsentation der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden sollen lernen, anwendungsorientierte Modelle aus der aktuellen wissenschaftlichen Literatur zur empirischen Kapitalmarktforschung praktisch umzusetzen. Das Modul ist auch geeignet, grundlegende Kenntnisse in der Programmiersprache R zu vertiefen. Neben den fachlichen Qualifikationen können die Studierenden dabei auch grundlegende Qualifikationen für ein selbständiges empirisches Arbeiten erwerben. Das Modul ist damit auch geeignet, auf das Verfassen einer Masterarbeit vorzubereiten.

    Inhalte des Moduls:
    Das Modul baut auf den Kenntnissen des Moduls "Analyse von Finanzmarktdaten in R" auf und kann gleichzeitig genutzt werden, um das Wissen aus dem Modul "Portfoliomanagement I" zu vertiefen. Dafür haben wir unter anderem folgende Themen vorbereitet:

    • Rebalancing-Strategien im Portfoliomanagement
    • Restriktionen in der Praxis des Portfoliomanagements
    • Shrinkage-Schätzer
    • Cross-Section-Regression von Kapitalmarktrenditen
    • Modellierung von Strompreisen

    Weitere Erläuteungen zu diesen Themen finden Sie auf Moodle. Eigenen Projektideen können ebenfalls eingebracht werden.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  40. Seminar in Accounting and Taxation (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in Accounting and Taxation

    Prüfungsnummer: 6718

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Wintersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Keine. Anmeldung bis zum 14. April 2015 per Email an accounting@europa-uni.de erforderlich. Die Teilnehmerzahl ist auf 16 Personen begrenzt.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Inga Hardeck

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Inga Hardeck

    Lehrsprache: Deutsch, aber auch englische Bearbeitung und Präsentation möglich

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 60 Std.; Selbststudium: 120 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erstellung einer Seminararbeit, Präsentation der Seminararbeit im Rahmen der Seminarveranstaltung (ggf. in Gruppen), aktive Beteiligung an den Diskussionen

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Vermittlung von Wissen in den Bereichen Steuern und Accounting:
    - Tax Accounting
    - Freiwilliges und verpflichtendes Tax Reporting
    - Empirische Befunde aus der Steuer- und Accountingforschung
    - Integrated Reporting
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragestellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung von wissenschaftlichen Vorträgen und Präsentationen
    - wissenschaftliche Diskussion (mündlich)

    Inhalte des Moduls:
    Die Studierenden vertiefen einzelne Aspekte aus den Bereichen Steuern und Accounting im Rahmen ihrer Seminararbeiten, wobei hier ein Fokus auf Themen an der Schnittstelle sowie der Auswertung empirischer Untersuchungen liegen soll. Die Seminararbeiten sind in Gruppenpräsentationen im zweiten Block vorzustellen und zu diskutieren. In der Mitte des Semesters finden Kolloquien statt, in denen die Gliederung in der Seminargruppe vorgestellt wird.
    Themen:
    1) Tax Accounting, z.B.
    - Konzernsteuerquote
    - Maßgeblichkeit
    - Abweichungen von Handels- und Steuerbilanz (book tax differences)
    2) Freiwilliges und verpflichtendes Tax Reporting, z.B.
    - Steuerliche Überleitungsrechnung o Country-by-Country Reporting
    - Nachhaltigkeitsberichterstattung
    3) Aktuelle Erkenntnisse aus der empirischen Steuer- und Accountingforschung
    4) Integrated Reporting

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminararbeit, Präsentation und Diskussion

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Zunächst nicht geplant, ggf. Integration eines Praxisvortrages

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literatur wird themenspezifisch gesondert bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  41. Seminar in Financial Reporting (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6713

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Einmal pro Jahr, ggf. mit wechselnden Themen

    Zugangsvoraussetzungen: Besuch des Moduls "IFRS Reporting and Capital Markets" oder ein vergleichbarer Wissensstand im Bereich der internationalen Rechnungslegung werden vorausgesetzt. Anmeldung bis zum 1. Juli 2014 per Email an sek-wuestemann@europa-uni.de erforderlich.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sonja Wüstemann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erstellung einer Seminararbeit, Präsentation der Seminararbeit im Rahmen der Seminarveranstaltung (ggf. in Gruppen), aktive Beteiligung an den Diskussionen

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Die Studierenden kennen und verstehen
    - die Gründe für die Harmonisierung der Rechnungslegung in der EU
    - die verschiedenen Harmonisierungsstufen
    - die hieraus resultierende „Politisierung“ des IFRS-Standardsetzungsverfahrens
    - die Herausforderungen bezüglich der Gewährleistung der angestrebten EU-weiten Vergleichbarkeit von Unternehmensabschlüssen
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragesellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Erstellung von Vorträgen und Präsentation dieser
    - wissenschaftliche Diskussion (mündlich)
    - Befähigung des Verfassens einer Masterarbeit im Bereich Rechnungslegung

    Inhalte des Moduls:
    Harmonisierung der Rechnungslegung in der Europäischen Union 7 Harmonisation of Accounting in the European Union (Sommersemester 2014)
    Seit über dreißig Jahren verfolgt die Europäische Union ein Programm zur Harmonisierung der Rechnungslegung, das zunächst, in den siebziger und achtziger Jahrens, mittels Richtlinien eine Angleichung der nationalen Bilanzierungsvorschriften bezweckte und mit der IAS-Verordnung zu Beginn des 21. Jahrhunderts nunmehr eine EU-weite Vereinheitlichung der Rechnungslegung verfolgt. Wegen der rechtlichen, wirtschaftlichen und kulturellen Unterschiede zwischen den Mitgliedstaaten verbleiben aber dennoch im Rahmen der Normanwendung und -durchsetzung erhebliche Unterschiede, die die europaweite Vergleichbarkeit von Unternehmensabschlüssen erschweren. In dem Seminar soll Entwicklung und Stand der Harmonisierung der Rechnungslegung in Europa dargelegt und im Hinblick auf noch bestehende Grenzen kritisch gewürdigt werden.
    Themen:
    (1) Geschichte der Rechnungslegungsharmonisierung in der EU
    (2) Erfüllen IFRS die Zwecke der EU-Rechnungslegung?
    (3) Politische Einflussnahme der EU auf die IFRS-Rechnungslegung
    (4) Endorsement von IFRS in der Europäischen Union – Übernahmeprozess und Anwendungskonsequenzen
    (5) Enforcement von IFRS in the Europäischen Union – Auswirkungen des dezentralen Ansatzes auf die Vergleichbarkeit von Unternehmensabschlüssen
    (6) Einführung von IFRS for kleine und mittelständische Unternehmen in der EU?
    (7) Übersetzung von IFRS in alle Sprachen der Mitgliedstaaten – Herausforderungen und Anwendungskonsequenzen
    (8) Verbesserte Vergleichbarkeit und Qualität der EU-Rechnungslegung durch die IFRS-Einführung? – Analyse anhand empirischer Evidenz

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literatur wird themenspezifisch gesondert bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  42. Seminar Portfoliomanagement I (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in Portfolio Management I (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6656

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Teilnahme am Modul "Portfoliomanagement I"

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 15 Std.; Selbststudium: 165 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 1

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit in Kleingruppen im Umfang von 15-20 Seiten sowie Präsentation der Ergebnisse.
    Hinweis zur alten SPO: Um dieses Modul als Masterseminar (7 ECTS) angerechnet zu bekommen, ist zusätzlich das Führen eines Onlinetagebuchs Pflicht.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Die Studierenden vertiefen ihr Wissen zum Portfoliomanagement und setzen ein selbstgewähltes Thema praktisch um. Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeiten einer wissenschaftlichen Fragestellungen
    - Beschaffen und Verarbeiten relevanter Daten und Literatur
    - Verfassen eines wissenschaftlichen Textes
    - Praxisnahe Präsentation der Ergebnisse
    - Reflexion der Gruppenarbeit

    Inhalte des Moduls:
    Die Studierenden bearbeiten ein Projekt zum Thema Portfoliomanagement, das thematisch auf dem Modul Portfoliomanagement I aufbaut. Die Themen werden individuell zu Beginn des zweiten Block festgelegt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation, Lerntagebuch

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Führung eines Online-Lerntagebuchs

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema des Projekts

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  43. Seminar Portfoliomanagement II (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in Portfolio Management II (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6719

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: folgt

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 15 Std.; Selbststudium: 165 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 1

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit in Verbingung mit einem Programmierprojekt, vorzugsweise zu zweit oder in Kleingruppen im Umfang von 8-10 Seiten sowie Präsentation der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Die Studierenden vertiefen ihr Wissen aus dem Modul Portfoliomanagement II zu einem ausgewählten Thema und setzen das Thema praktisch um.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeiten einer wissenschaftlichen Fragestellungen
    - Beschaffen und Verarbeiten relevanter Daten und Literatur
    - Verfassen eines wissenschaftlichen Textes
    - Praxisnahe Präsentation der Ergebnisse
    - Reflexion der Gruppenarbeit

    Inhalte des Moduls:
    Die Studierenden bearbeiten ein Projekt zum Thema Portfoliomanagement, das thematisch auf dem Modul Portfoliomanagement II aufbaut. Die Themen werden individuell zu Beginn des zweiten Block festgelegt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Projetkarbeit

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema des Projekts

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  44. Statistical Quality Control (R-Module)

    Exam number: 5099

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester, started 2018

    Prerequisites: Participatios in the trackmodule "Statistical Quality Control".

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This lecture is about the use of statistical methods and other problem-solving techniques to improve the quality of products used by our society. These products consist of manufactured goods such as automobiles, computers, and clothing, as well as services such as the generation and distribution of electrical energy, public transportation, banking, retailing, and health care. The word "quality" is often used to signify "excellence" of a product or service – we hear talk about "Rolls-Royce quality" and "top-quality". Quality can be defined simply as meeting the requirements of the customer. Why it is so important? A customer who is satisfied with quality will tell 8 people about it; a dissatisfied customer will tell it 22 people. So, to reduce losses and increase gains of the company there should exist special procedures to detect the problems and in this way improve the quality of goods.
    Quality improvement methods can be applied to any area within a company or organization, including manufacturing, process development, engineering design, finance and accounting, marketing, distribution and logistics, and field service of products. During this seminar, the students should get familiar with the technical tools that are needed to achieve quality improvement in these organizations.

    Contents of the module:
    Introductory lectures are planned. Besides that, a short revision of the next topics will be provided.
    1. Introduction to Statistical Quality Control: meaning of quality.
    2. Modeling Process Quality
    - Useful discrete and continuous distributions
    - Describing variation and descriptive statistics
    3. Statistical Process Control
    - Statistical basis of the control chart
    - Choice of control limits
    - Sample size and sample frequency
    4. Shewhart Control Chart for the location parameter
    5. EWMA and CUSUM Charts
    Moreover, other important information concerning seminar papers and presentations will be mentioned during the first meeting.

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Montgomery, D. C.: Statistical Quality Control. Wiley, 2005.
    Mittag, H.-J.: Qualitätsregelkarten. Hanser, 1995.
    Ryan, T. P.: Statistical Methods for Quality Improvement. Wiley, 1989.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Statistische Methoden der Qualitätssicherung. Hanser, 1995.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Prozessfähigkeitsmessung für die industrielle Praxis. Hanser, 1999.
    Nelson, W.: Accelerated Testing: Statistical Models, Test Plans, and Data Analysis. Wiley, 1990.
    Meeker, W. Q. and Escobar, L.A.: Statistical Methods for Reliability Data. Wiley, 1998.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  45. Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik

    Modulbezeichnung in Englisch: Tax Competition

    Prüfungsnummer: 6595

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Sommersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Keine

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Besteuerung, Direktinvestitionen und des strategisches Verhaltens von Föderationen.

    Inhalte des Moduls:
    - Besteuerung im internationalen Vergleich
    - Prinzipien der Besteuerung
    - Kapital als mobiler Faktor
    - Steuerliche Anreize für Direktinvestitionen
    - Steuerliche Diskriminierung (harmful tax practices)
    - Finanzausgleich als implizite Kooperation
    - Cross-border shopping

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit Übung

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Keuschnigg, Ch., Öffentliche Finanzen: Einnahmenpolitik, Mohr, 2005.
    Brunner & Peters, Fiscal Equalization as a Coordination Device, working paper 2008.
    Janeba & Peters, Tax Evasion, Tax Competition and the Gains from Nondiscrimination, EconJ 1999.
    Keen, Preferential regimes can make tax competition less harmful, NTaxJ 2001.
    Haupt & Peters, Restricting preferential tax regimes to avoid harmful tax competition, RSUE 2005.
    Janeba & Smart, Is targeted tax competition less harmful than ist remedies? ITAX 2003.
    Kanbur & Keen, Jeux Sans Frontieres: Tax Competition and Tax Coordination When Countries Differ in Size, AER 1993.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  46. Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik (Seminar) (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Tax Competition (Seminar)

    Prüfungsnummer: 6789

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2017

    Zugangsvoraussetzungen: Erfolgreiche Teilnahme am Modul "Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik" wird empfohlen. Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung und Präsentation von Teilgebieten der Pflichtlektüre und Kurzzusammenfassung der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Besteuerung, Direktinvestitionen und des strategisches Verhaltens von Föderationen.

    Inhalte des Moduls:
    - Besteuerung im internationalen Vergleich
    - Prinzipien der Besteuerung
    - Kapital als mobiler Faktor
    - Steuerliche Anreize für Direktinvestitionen
    - Steuerliche Diskriminierung (harmful tax practices)
    - Finanzausgleich als implizite Kooperation
    - Cross-border shopping

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Keuschnigg, Ch., Öffentliche Finanzen: Einnahmenpolitik, Mohr, 2005.
    Brunner & Peters, Fiscal Equalization as a Coordination Device, working paper 2008.
    Janeba & Peters, Tax Evasion, Tax Competition and the Gains from Nondiscrimination, EconJ 1999.
    Keen, Preferential regimes can make tax competition less harmful, NTaxJ 2001.
    Haupt & Peters, Restricting preferential tax regimes to avoid harmful tax competition, RSUE 2005.
    Janeba & Smart, Is targeted tax competition less harmful than ist remedies? ITAX 2003.
    Kanbur & Keen, Jeux Sans Frontieres: Tax Competition and Tax Coordination When Countries Differ in Size, AER 1993.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  47. Stochastic Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6780

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2016/2017

    Prerequisites: t.b.a.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    t.b.a.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    t.b.a.

    Contents of the module:
    t.b.a.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  48. Strategisches Controlling

    Modulbezeichnung in Englisch: Strategic Management Control

    Prüfungsnummer: 6734

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester alle 2 Jahre: Wintersemester 2017/2018

    Zugangsvoraussetzungen: Die Teilnehmerzahl ist auf 20 Studierende beschränkt. Eine Bewerbung ist erforderlich. Nähere Informationen finden Sie im Moodle.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Christian Ott

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Christian Ott

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung, Seminar etc.) 60 Std.; Selbststudium: 120 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Hausarbeit im Umfang mit 30.000 Zeichen (sowie je eine 20-minütige Zwischenpräsentation der verschiedenen Teilergebnisse der Hausarbeit).

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden entwickeln die Fähigkeiten, die nachhaltige Entwicklung einer Organisation durch den Einsatz von den geeigneten Systemen und Instrumenten des strategischen Controllings zu gestalten. Sie verstehen, weshalb das strategische Controlling an der Steigerung des Werts der Organisation ausgerichtet wird. Sie wissen, wie Controller das Management bei der Entwicklung und Implementierung der Strategie einer Organisation unterstützen können. Sie verstehen, wie Kennzahlen und Kennzahlensysteme zur Steuerung und Messung der nachhaltigen Entwicklung einer Organisation eingesetzt werden können.
    Die Studierenden sind in der Lage, sich komplexe Sachverhalte zu erarbeiten. Sie können Argumentationen aufbauen und ihre Ergebnisse strukturiert und fundiert in mündlichen Zwischenpräsentationen und abschließend in einer schriftlichen Arbeit darstellen. Sie besitzen die Fähigkeit, Ergebnisse kritisch zu reflektieren und sich an der Diskussion dazu zu beteiligen.

    Inhalte des Moduls:
    1. Strategisches Controlling, Controlling und Strategie
    2. Strategische Planung und Kontrolle
    3. Performancemessung und Performancesteuerung
    4. Wertorientierte Steuerung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminaristischer Unterricht zum Strategischen Controlling, (Klein-)Gruppenarbeit, Projektarbeit, Präsentationen, Diskussionen

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Gastvortrag

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Baum, H.-G., Coenenberg, A. G. und Günther, T. (2013): Strategisches Controlling (5. Auflage). Stuttgart: Schäffer-Poeschel.
    Bea, F. X. und Haas, J. (2013): Strategisches Management (6. Auflage). Stuttgart: UTB.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  49. Strukturierungen im Internationalen Steuerrecht (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: International taxation structuring (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6712

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Es wird dringend empfohlen, parallel das Modul Internationale Steuerlastgestaltungen zu belegen! Für eine Teilnahme an der Veranstaltung "Strukturierungen im Internationalen Steuerrcht" ist eine verbindliche Anmeldung am Lehrstuhl erforderlich. Die Anmeldung ist nur im Zeitraum vom 26.09. bis zum 02.10. möglich. Zwecks Anmeldung schreiben Sie bitte eine Email an Martin Schewe unter schewe@europa-uni.de. Verwenden Sie dazu Betreffzeile: "Anmeldung Strukturierungen im Internationalen Steuerrcht WS 2016/17" und ergänzen Sie Ihre Mail mit den folgenden Angaben: Name, Vorname, Matr.-Nr., Studiengang, angestrebter Studienabschluss.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Präsentation und Seminararbeit sowie ein Koreferat. Die drei Teilleistungen werden bei der Endnote 40:40:20 gewichtet.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche und methodische Kompetenzen:
    Der Fokus des Moduls liegt auf der methodischen Weiterentwicklung der Studierenden, auch im Hinblick auf die Masterarbeit. Steuerliche Wirkungen im internationalen Kontext sind zunächst zu quantifizieren und dann (mit Hilfe taxografischer Analysen) in Entscheidungsmodelle zu überführen.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    Die Teilnehmer sollen neue Methoden der internationalen Betriebswirtschaftlichen Steuerlehre anwenden, Modelle aus der makroökonomischen Theorie adaptieren und technisch mit Hilfe von mathematischen Programmen konkret umsetzen.

    Inhalte des Moduls:
    Steuerliche Gestaltungen im internationalen Steuerrecht sollen methodisch sauber quantifiziert und in taxografische Entscheidungsmodelle überführt werden.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminaristischer Unterricht, Teamarbeit, Präsentationen, Diskussionen.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Basisliteratur: Kudert, Internationales Steuerrecht leicht gemacht, 2. Auflage, Berlin: Ewald von Kleist Verlag, 2014 wird vorausgesetzt.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  50. Wirtschaftsprüfung

    Modulbezeichnung in Englisch: Audit

    Prüfungsnummer: 6669 (6589)

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Solide Kenntnisse in der Rechnungslegung werden vorausgesetzt. Zur Auffrischung werden empfohlen: Kudert/Sorg, Rechnungswesen leicht gemacht und Kudert/Sorg, IFRS leicht gemacht

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Stephan Kudert

    Name der/des Hochschullehrer/s: WP StB Dr. Thomas Schmid, PwC Berlin

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur und an dem Unternehmensworkshop.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen
    - das Berufsbild des Wirtschaftsprüfers,
    - die Bedeutung der Vorbehaltsaufgaben und
    - vereinbare Tätigkeiten
    Sie erwerben die Fähigkeiten
    - eine Prüfungsplanung und -durchführung systematisch zu durchdringen,
    - das Wissen auf konkrete Fragestellungen anzuwenden.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Selbstreflexion, Lernstandsanalyse, individuelle Lern- und Planungsstrategien
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Anwendung spezieller Präsentationstechniken
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion

    Inhalte des Moduls:
    Das Ziel dieser Veranstaltung ist es, den Studierenden den Beruf des Wirtschaftsprüfers sowie die daran anknüpfenden Chancen und Herausforderungen des Berufsstandes näher zu bringen (institutioneller Wissenschaftsansatz). Daneben wird die Wirtschaftsprüfung aus funktionaler Sicht (Prüfungsplanung und -durchführung) thematisiert.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit integrierter Übung, Unternehmensworkshop mit Fallstudienarbeit

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Teilnahme am eintägigen Unternehmensworkshop ist Pflichtbestandteil des Moduls.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Wird in der Veranstaltung bekannt gegeben.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

Finance & International Economics (FINE)

Im Rahmen der Europäischen Integration und im Prozess der Globalisierung haben die Interdependenzen zwischen den Volkswirtschaften, insbesondere zwischen den Mitgliedstaaten der EU, zugenommen. Diese Interdependenzen und die damit verbundenen Koordinationsprobleme stehen im Zentrum des Schwerpunkts FINE. Ihre Bewältigung ist ein Erfolgsfaktor sowohl für die nationalen Volkswirtschaften als auch für multinationalen Unternehmen und Organisationen. Im Schwerpunkt FINE gilt es, ein ganzheitliches Verständnis für den Gemeinsamen Markt und den internationalen Handel, die internationalen Finanzmärkte sowie für die europäische und internationale Wirtschaftspolitik, insbesondere die Geldpolitik, zu generieren. Besonderes Augenmerk erhalten dabei Fragestellungen der Europäischen Integration, der europäischen und internationalen Umwelt- und Energiepolitik, des internationalen Steuerwettbewerbs sowie des Wettbewerbs der Sozialsysteme und ihrer Koordination in der EU. Ziel des Schwerpunkts FINE ist, die Studierenden auf übergeordneter Ebene durch eine State-of-the-Art Ausbildung mit derjenigen Kompetenz auszustatten, welche für das Management multinationaler Unternehmen und Organisationen erforderlich sind, um sowohl aktuelle als auch zukünftige Chancen und Risiken der Globalisierung zu erkennen, zu nutzen und zu steuern. Absolventinnen und Absolventen des Schwerpunkts FINE qualifizieren sich für die Übernahme von Positionen in multinationalen Unternehmen, internationalen Einrichtungen und Organisationen sowie international tätigen Beratungen. Ferner kann nach einem Abschluss im Schwerpunkt FINE die Mitarbeit in Forschungseinrichtungen oder eine akademische Laufbahn stehen.

Welche Module im Rahmen des Studium erfolgreich zu belegen sind, hängt von der gewählten Studienvariante ab. Weitere Informationen ...

Gewichtung der Modulnoten in der Gesamtnote:
ECTS-Credits des Moduls* 1/120

  1. Analyse von Finanzmarktdaten mit R

    Modulbezeichnung in Englisch: Analysis of Financial Market Data with R

    Prüfungsnummer: 6764

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweite Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse in Finanzwirtschaft, Statistik und Mathematik.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen computerbasierten Klausur, bei der Sie 120 Punkte erreichen können.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Analyse von Finanzmarktdaten mit R sollen die Studierenden befähigt werden, finanzwirtschaftliche Probleme mit der Programmiersprache R zu lösen. Ein Schwerpunkt liegt auf der Aufbereitung und Verarbeitung von Daten für ökonomische Fragestellungen.

    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: Den Studierenden werden im Umgamg mit e-Ressourcen wie virtuellen Konferenzen und Online-Lernvideos geschult.

    Inhalte des Moduls:
    - Datentypen in R
    - Datenbearbeitung, Funktionen und Zufallszahlengenerierung
    - Grafische Darstellung
    - Lineare Regressionsanalyse, Testverfahren
    - Zeitreihenanalyse: Autoregressive Modelle (AR, ARX), Schätzmethoden, Prognosen
    - Simulationsverfahren: Monte-Carlo-Simulation, Bootstrapping, Permutations-Tests


    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Videotutorials, Übungen, virtuelle Sprechstunden

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Die Vorlesungen werden online durchgeführt, die Übungen finden als Präsenzveranstaltung in den Computerräumen im AB-Gebäude statt. Sprechstunden werden virtuell als auch als Präsenztermin angeboten.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literaturangaben entnehmen Sie bitte dem Moodle-Kurs.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  2. Analyse von Finanzmarktdaten mit R II

    Modulbezeichnung in Englisch: Analysis of Financial Market Data with R II

    Prüfungsnummer: 6794

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2017/2018

    Zugangsvoraussetzungen: Wir empfehlen, den Kurs "Analyse von Finanzmarktdaten in R" besucht und erfolgreich abgeschlossen zu haben.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen computerbasierten Klausur, bei der Sie 120 Punkte erreichen können.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Analyse von Finanzmarktdaten mit R II sollen die Studierenden befähigt werden, finanzwirtschaftliche Probleme mit der Programmiersprache R zu lösen, wobei der Fokus auf dem Bereich des machine learnings liegt. Die Studierenden lernen dabei den Umgang mit Situationen, bei denen aufgrund einer Vielzahl an Einflussgrößen und Wirkweisen das Verfahren der linearen Regression nicht mehr adäquat anwendbar ist. Dabei wird insbesondere auf Ansätze eingegangen, bei denen numerische Lösungsverfahren im Vordergrund stehen und die aufgrund zunehmend schnellerer Prozessoren in der Wissenschaft an Popularität gewinnen.

    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen: Den Studierenden werden im Umgamg mit e-Ressourcen wie virtuellen Konferenzen und Online-Lernvideos geschult.

    Inhalte des Moduls:
    - Bias-Variance Tradeoff
    - Ridge (l2) regression analysis
    - Lasso (l1) regression analysis
    - Cross-Validation, IC-basierte Methoden
    - Neural Networks: Erzeugung, Training, Regularisierung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Videotutorials, Übungen, virtuelle Sprechstunden

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Die Vorlesungen werden online durchgeführt, die Übungen finden als Präsenzveranstaltung in den Computerräumen im AB-Gebäude statt. Sprechstunden werden virtuell als auch als Präsenztermin angeboten.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Literaturangaben entnehmen Sie bitte dem Moodle-Kurs.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  3. Applied Research in International Economics (R-Module)

    Exam number: 6657

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Completion of track module "Empirical International Economics"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 30 h; self-study: 150 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Research paper documenting own empirical analysis and brief presentation

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Primary aim of the course is to teach students how to carry out their own empirical analysis, how to interpret and how to communicate results. The research module builds on the course Empirical International Economics and applies the learned methods to new analytical problems. Skills and techniques developed in the course are easily transferrable to other field of empirical analysis.
    Core competencies:
    - Deeper knowledge of empirical methods
    - Ability to comprehend and criticise empirical studies
    - Ability to carry out empirical studies
    - Ability to transfer and apply knowledge to new analytical problems

    Contents of the module:
    Students will complete their own predefined empirical analysis in the area of International Economics. To do so they will obtain and organize data, run regressions and simulations and write a short research paper.

    Teaching and learning methods:
    Research Seminar, Tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Articles to be announced during the semester
    Recommended background reading:
    Jeffrey M. Wooldridge, “Introductory Econometrics: A modern Approach”, 5th edition, 2013. Cengage Learning Emea.
    Joshua D. Angrist and Jörn-Steffen Pischke, “Mostly Harmless Econometrics: An Empiricist's Companion” 2008, Princeton University Press.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  4. Asset Pricing

    Exam number: 6593

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Dynamic Optimization, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The goal of the course is to relate the most important paradigms of finance as regards asset pricing to each other. This is done by deriving the so called Euler equation as guiding principle of asset pricing.

    Contents of the module:
    - Different views of asset pricing
    - Saving and consumption decisions and asset pricing
    - Stochastic discount factor - Prices of gross returns and excess returns
    - Classic issues in Finance
    - Mean-variance frontier and the stochastic discount factor
    - Equity premium puzzle
    - Predictability of asset prices or asset returns
    - Multiperiod valuation
    - Stochastic discount factor in continuous time
    - Projections
    - Intertemporal CAPM
    - Consumption CAPM

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Breeden, Douglas T. (1979), An intertemporal asset pricing model with stochastic consumption and investment opportunities, Journal of Financial Economics 7, 265-296.
    Campbell, John Y., Andrew W. Lo and A. Craig MacKinlay (1997), The econometrics of financial markets, Princeton University Press, Chap. 8.
    Cochrane, John H. (2005), Asset pricing (Revised), Princeton University Press.
    Merton, Robert C. (1973), An intertemporal capital asset pricing model, Econometrica 41, 867-887, reproduced in: Merton, Robert C. (1990), Continuous-time finance, Blackwell, Chap. 15.
    Munk, Claus (2013), Financial Asset PricingTheory, Oxford University Press, Chaps. 8, 9.
    Pennacchi, George (2007), Theory of Asset Pricing, Prentice Hall. Chaps. 12-13.
    Sharpe, William F. (1964), Capital asset prices: a theory of market equilibrium under conditions of risk, Journal of Finance 19(3), 425-442.
    Skiadas, Costis (2009), Asset Pricing Theory, Princeton University Press.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  5. Asset Pricing (R-Module)

    Exam number: 6672

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Asset Pricing"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  6. Banking

    Modulbezeichnung in Englisch: Banking

    Prüfungsnummer: 6600

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Sommersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Kenntnisse in Finanzierungs- und Investitionsrechnung, Corporate Finance, Gesellschaftsrecht sowie Unternehmensbewertung (DCF, CAPM, …)

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Michael Lamla

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung, Seminar etc.) 33,75 Std.; Selbststudium: 146,25 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    im Sommersemester 2016: 100% Projekt-/Gruppenarbeiten.
    Sonst: 50% Klausur (bei begrenzter Gruppengröße ersatzweise mündl. Prüfung). 50% Projekt-/Gruppenarbeiten.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Vorlesung gibt einen umfassenden und aktuellen Überblick über die grundlegenden Rahmenbedingungen, Finanzmarktentwicklungen und Instrumente von Banken. Zahlreiche Beispiele und Rechenaufgaben veranschaulichen die Inhalte. Anhand von Fällen und eigenen Projektarbeiten bereiten Sie sich praxisorientiert auf eine spätere Tätigkeit in einer Bank oder der Finanzabteilung eines Unternehmens vor.

    Inhalte des Moduls:
    1. Einführung:
    - Leistungen und Geschäfte der Kreditinstitute
    - Basel III und MaRisk
    2. Businessplan und Rating
    - Quantitatives und qualitatives Rating
    - Haftungsverbund
    - Ausfallwahrscheinlichkeit und Ratingnote
    3. Kreditgeschäft:
    - Term Loan, RCF und Avale
    - Kreditvertragsgestaltung
    4. Kapitalmärkte:
    - Schuldscheindarlehen, Anleihen und CDS
    5. Corporate-Finance:
    - DCF- und Multiple-Bewertung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übungen und Rechenaufgaben, Seminar, Projektarbeit

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    - Case Studies
    - Projekt-/Gruppenarbeiten (Themenliste zum Beginn der Vorlesung)
    Zwingende Präsenzveranstaltung, da in der Vorlesung u.a. mit aktuellen Dokumenten und nicht Lehrbüchern gearbeitet wird. Muster-Kreditverträge, Ratingberichten und andere Unterlagen sind auf Englisch.

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Umfassende Anlagen und Praxisdokumente werden gestellt

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  7. Behavioral Finance

    Exam number: 6746

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2016

    Prerequisites: Bachelor in Business Administration/Economics or equivalent

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Philipp E. Otto, PhD

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful participation includes a presentation and the passing the final exam.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This lecture investigates various areas of financial behaviour and its psychological basis. Emotions and social concerns can play an important role in financial decisions. Influences on decision behaviour, like nudging, herding, and other biases are systematically investigated in regard with financial literacy. Private as well as professional spending, saving, and investment decisions are often better described by bounded rationality and various choice heuristics. Normative theory is further challenged by player heterogeneity and variations in the individual decision processes. The course builds on microeconomic theory and reaches from behavioural game theory to experimental economics with its main focus on the financial domain.

    Contents of the module:
    I. Preliminaries
    II. Bounded Rationality and Simple Heuristics
    III. Individual Preferences and Social Motives
    IV. Behavior of and within Groups
    V. Decision Analysis and Research Techniques
    VI. Choice Architecture and Decision Support
    VII. Market Design and Investment Behavior
    VIII. Corporate Finance and Managerial Decision Making
    IX. Portfolio Choice and Wealth Management

    Teaching and learning methods:
    Lectures, tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Angner, Erik (2012). A Course in Behavioral Economics. Palgrave Macmillan.
    Camerer, Colin (2003). Behavioral Game Theory: experiments in strategic interaction. Princeton University Press.
    Montier, James (2002). Behavioral Finance: Insights into Irrational Minds and Markets. John Wiley & Sons.
    Shefrin, Hersh (2005). Behavioral Corporate Finance. McGraw-Hill Education.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  8. Behavioural Game Theory

    Exam number: 6784

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017

    Prerequisites: Bachelor in Business Administration/Economics or equivalent

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Philipp E. Otto, PhD

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    tba

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    tba

    Contents of the module:
    tba

    Teaching and learning methods:
    tba

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    tba

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  9. Case Studies related to the Law and Economics of European Competition Policy

    Exam number: 6747

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017, irregularly.

    Prerequisites: As a prerequisite you need knowledge in microeconomics, math and statistics (Bachelor level).
    Students should have attended the course “The Law and Economics of European Competition Policy” (Course number 6412) or an equivalent course.
    The seminar can be chosen by IBA-Master and MES-Master students.
    You have to register by sending an E-Mail to Dunsch@europa-uni.de until April 18th, 2017. This deadline is also valid for all Erasmus / fx-students. Please use your Viadrina E-mail address if possible. Erasmus / fx students may also register via their private E-Mail address in case that the Viadrina E-Mail account is not set up yet. The point in time you send the E-Mail serves as one decision criterion whether you are in or out. In order to increase the diversity and heterogeneity of the participants a few places are reserved for Erasmus /fx-students.
    Afterwards, you will be registered automatically by our chair in the Moodle system. You cannot enroll for this course via the Moodle system by yourself!
    The capacity is limited to 16 students.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Name of the professor: Prof. Dr. Stephan Simon

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    In the first part of the seminar, each group will receive a case study and will work out a written solution and a presentation.
    A presentation will be scheduled at the mid of the semester (16.-18.06.2017) and will be blocked during one weekend.
    Afterwards, all groups shall write their own case study and teaching note. Turn in at the end of the semester (September 2017).
    Case Solving: 20 %
    Präsentation/Presentation: 20 %
    Case Writing (Case Study & Teaching Note): 60 %

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Did you ever wonder why UPS was not allowed to take over its rival TNT Express, why Apple had to change its e-book pricing model and HRS must not use a best price clause for its hotel reservation system? Why can EU governments not subsidize their national airlines or foreign direct investment as they see fit? Can the EU really ask Ireland to recover EUR 13 billion? Why was Intel fined one billion Euro for writing exclusivity contracts with its customers? The answer is because there is a watchdog sitting in Brussels and enforcing the European Competition Policy.

    Competition Policy is part of the policy objectives of the EU since its inception in 1957. Originally a policy field dominated by lawyers, there is today a clear understanding that economics play an equally important role. Competition policy and enforcement is concerned with economic concepts such as the relevant market, market power, entry barriers and the effects of certain restrictive practices on the market, be they mergers, agreements, unilateral behaviour or subsidies. This course builds on courses in industrial economics and applies these concepts and methods to real world cases. It is also open to law students with an understanding of basic micro-economic concepts. In each module students will discuss one or two landmark competition cases.

    At the end of the course students will be able to analyse cases by applying economic techniques to identify anti- or pro-competitive effects and to develop a possible theory of harm. Students should after successfully completing the course be able to:
    Demonstrate knowledge about the methods applied in European competition policy.
    - Have a good understanding of the models, methods and routines applied by the European Commission with respect to different measures that harm competition.
    - Have a good understanding of the assumptions characterizing each model and be able to compare models on the basis of these assumptions.
    Demonstrate skills that enable students to
    - Apply their knowledge to structure information and disentangle relevant from irrelevant information.
    - Analyze complex microeconomic problems by applying several theoretical or empirical methods.
    - Should have the skills to conclude about appropriate policy response (for example, the calculation of fines) in the different settings.
    Demonstrate competences that enables students to:
    - Communicate effectively in smaller teams and during class discussions.
    - Describe and explain solution of case studies in a written and oral way. 

    Contents of the module:
    The course Economics of European Competition Policy (Course number 6412) dealt with the following topics (see below). Hence, we expect that you specialize in one or two of these fields by solving and writing case studies in these fields.

    I. Introduction

    1. Objectives of competition policy
    2. Consumer welfare, efficiency gains and the market integration objective
    3. Economic thinking: from Harvard and Ordo to Chicago
    4. Rules and institutions of EU competition law
    5. Basic economic concepts: Market definitions, market power, theories of harm and efficiencies

    II. The Law and Economics of Horizontal Cooperation Agreements and Cartels

    1. Economic theories of harm for horizontal cooperation and collusion
    2. Block Exemptions on R&D, Technology Transfer and Specialisation
    3. Hard core cartels, fines and leniency

    III. The Law and Economics of Vertical Restraints

    1. Input and Customer foreclosure through supply and distribution contracts
    2. Resale price maintenance and territorial protection
    3. The block exemptions on distribution agreements

    IV. The Law and Economics of Abuse of Dominance

    1. Single and collective dominance
    2. Exploitative and exclusionary practices
    3. The Commission's guidance paper

    V. The Law and Economics of Merger Control

    1. Horizontal, vertical and conglomerate mergers
    2. Theories of harm: Unilateral vs. co-ordinated effects
    3. Remedies

    VI. The Law and Economics of State Subsidies (State Aid Control)

    1. Economic theories of harm: subsidy races, rent-seeking, moral hazard
    2. The EU-notion of state aid
    3. Compatible aid and recovery

    In the past, students wrote case studies related to the following topics:

    • State Aid Case on Dell’s move from Ireland to Poland
    • The LIBOR & EURIBOR Cartel
    • The takeover of Motorola Mobility by Google
    • Amazon EU S.à.r.l. and Luxembourg Tax Ruling Practices
    • Hotel bookings & Best price clauses
    • Uber and Taxi Regulations: are Member States preserving a legal monopoly to the detriment of consumers?

    Hence, students can expect to work on one of these case studies in the first part of this course. For their own case study, students will be able to select from a list pf proposals or may come up with their own proposal after prior consultation with the course instructors.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Recommended literature:
    Bishop/Walker: The Economics of EC Competition Law. 3rd edition, Sweet & Maxwell, 2010.
    Faull/Nikpay: The EC Law of Competition. 3rd edition Oxford University Press, 2014.
    Gerardin/ Layne-Farrar/ Petit: EU Competition Law and Economics. Oxford University Press, 2012.
    Gore/Lewis/Lofaro/Dethmers: The Economic Assessment of Mergers under European Competition Law. Cambridge University Press, 2013.
    Jones, Alison/Sufrin, Brenda:  EU Competition Law: Text, Cases & Materials. Oxford University Press, 2016.
    Lyons: Cases in European Competition Policy. The Economic Analysis. Cambridge University Press, 2009.
    Motta: Competition Policy. Theory and Practice. Cambridge University Press, 2004.
    Verouden/Werner: EU State Aid Control: Law and Economics. Wolters Kluwer, 2016.

    Further information:
    Registration via E-Mail required.

  10. Computational Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6769

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only summer semester 2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research” or “Management Science”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of ca. 10 pages including a small implementation project, an intermediate presentation and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from mixed-integer and stochastic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for mathematical programming models and learn how to implement illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - Portfolio constraints used in practice
    - Incorporating transactions costs
    - Optimization of portfolio Value-at-Risk

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  11. Computer-based Portfolio Optimization (R-Module)

    Exam number: 6731

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2015/2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research”, “Management Science” or “Decision Support under Uncertainty”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 10-15 pages including a small implementation project, an intermediate presentation in the middle and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from stochastic programming, robust optimization and dynamic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for stochastic optimization and learn how to implement small illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - A stochastic programming approach to portfolio optimization
    - A robust optimization approach to portfolio optimization
    - A chance-constraint programming approach to portfolio optimization
    - A dynamic programming approach to portfolio optimization
    The topics can be assigned to groups of up to three participants. The groups can prepare joint presentations and theses, if the responsibility of each member for some part of the presentation / thesis becomes clear.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  12. Econometrics of Financial Markets (T-Module)

    Exam number: 6594

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Knowledge in mathematics and statistics

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    t.b.a

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The subject of financial econometrics has attracted substantial attention in recent years, especially with the 2003 Nobel Prize awards to Robert Engle and Clive Granger. The objective of the lecture is to provide some knowledge of financial time series analysis, introduce some statistical tools useful for analyzing these series, and gain experience in financial applications of various econometric methods.

    Contents of the module:
    1. Random walk model and efficient market hypothesis
    2. Univariate time series models (ARMA, GARCH)
    3. Multivariate time series models and its applications
    4. Multivariate volatility models
    5. Cointegration

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Tsay, R.S.: Analysis of Financial Time Series. Wiley, 2005.
    Ruppert, D.: Statistics and Finance. Springer, 2004.
    Jondeau, E., Poon, S.-H. and Rockinger, M.: Financial Modeling under Non-Gaussian Distributions. Springer, 2007.
    Campbell, J.Y., Lo, A.W., and MacKinlay, A.C.: The Econometics of Financial Markets. Princeton University Press, 1997.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  13. Econometrics of Financial Markets (R-Module)

    Exam number: 6772

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Knowledge in mathematics and statistics. Participation in the track module "Econometrics of Financial Markets" is necessary.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper and presentation of the major findings

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The subject of financial econometrics has attracted substantial attention in recent years, especially with the 2003 Nobel Prize awards to Robert Engle and Clive Granger. The objective of the lecture is to provide some knowledge of financial time series analysis, introduce some statistical tools useful for analyzing these series, and gain experience in financial applications of various econometric methods.

    Contents of the module:
    1. Random walk model and efficient market hypothesis
    2. Univariate time series models (ARMA, GARCH)
    3. Multivariate time series models and its applications
    4. Multivariate volatility models
    5. Cointegration

    Teaching and learning methods:
    Presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  14. Economics of Climate Change

    Exam number: 6532

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend. Die Teilnehmerzahl ist auf 20 beschränkt. Die Teilnahme an der Vorbesprechung ist verpflichtend. Teilnehmerinnen und Teilnehmer melden sich per E-Mail (an: schwarze@europa-uni.de) für die Veranstaltung an. Anmeldungen werden in der Reihenfolge des Eingangs berücksichtigt.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Reimund Schwarze

    Name of the professor: Prof. Dr. Reimund Schwarze

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written paper; presentation it to the class.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This integrated lecture (Lecture with seminar elements) provides an introduction into management strategies to tackle global climate change. Special attention is given to international policy issues, following the “breakdown” of Kyoto-type models in Copenhagen (COP15).

    Contents of the module:
    1. Managing Climate Change
    a) Climate change: The physical and economic nature of the challenge
    b) The choice of targets and instruments for international climate change policy
    2. International Architectures for Managing Climate Change
    a) Politics of voluntary assent: How to find an international consensus on mitigation
    b) Rise and fall of the Kyoto-Protocol – The lessons learned
    c) Beyond Kyoto: New Architectures for agreement
    3. Re-thinking the efficacy of international climate agreements after COP15
    a) Linking carbon markets in the post-Kyoto era
    b) Carbon Leakage and trade policies
    c) Increasing participation rate in the international climate agreements
    d) Beyond cost-efficiency and time schedules - a transformational approach towards climate protection
    e) Bottom-up strategies for climate change policies
    f) The role of financial transfers in the international climate agreements
    4. On the way to COP19: Climate and energy policies in Poland

    Teaching and learning methods:
    Lectures, Short papers and presentations of students

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Will be provided by the lecturer.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  15. Empirical International Economics

    Exam number: 6637

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Completed Bachelor, basic knowledge in Statistics

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    90 minutes written exam and small mid-term home assignment counting 10% in the final grade.
    Qualification for exam: successfully completed home assignment

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    - introduction of key topics in empirical international economics
    - skills in data organisation and processing
    - knowledge of relevant methods of panel econometrics
    - ability to comprehend and critically evaluate empirical studies
    - in short: everything one needs to understand empirical papers and to write an empirical master thesis
    - not only in international economics but in any field that uses panel data
    Core competencies:
    - Deeper knowledge of empirical methods
    - Ability to comprehend and criticise empirical studies
    - Ability to transfer and apply knowledge to new analytical problems

    Contents of the module:
    The course provides a brief selective overview of current empirical research in international economics with a focus on the analysis of offshoring and multinational enterprises. The lecture discusses current and interesting papers and introduces the respective empirical strategy and econometric method. Methodologically the focus lies on applied panel econometrics. The computer exercise reproduces the main findings of the discussed papers using the original data applying the statistics software Stata. The entire course follows a hands-one approach combining theory and concrete empirical analysis. The home assignment will consist of a small empirical exercise on interpreting and criticizing empirical studies.
    Previous knowledge in Stata is not required. The empirical techniques taught in the course are readily transferable to other fields such as applied labour economics or applied environmental economics.

    Teaching and learning methods:
    Lectures and Computer Exercises

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Articles to be announced during the semester
    Recommended background reading:
    Feenstra (2003): “Advanced International Trade: Theory and Evidence”. Princeton University Press.
    Jeffrey M. Wooldridge, “Introductory Econometrics: A modern Approach” 5th edition, 2013. Cengage Learning Emea.
    Joshua D. Angrist and Jörn-Steffen Pischke, “Mostly Harmless Econometrics: An Empiricist's Companion” 2008, Princeton University Press.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  16. European Economic Integration

    Exam number: 6658

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Bachelor in Business Administration/Economics or equivalent

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Name of the professor: Prof. Ingo Geishecker, PhD

    Language of teaching: Englisch

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    90 minutes of written exam plus three home assignments which together count for 25% of the final grade.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The course teaches core elements of economics of integration with a focus on the European Union. It covers relevant micro and macroeconomic theories as well as econometric methods to analyse economic integration empirically.
    Primary aim of the course is to provide students with a solid knowledge of the workings of economic integration. Secondary aim is to give students a solid methodologically base to build upon in subsequent economics classes. This involves basic mathematical skills as well as statistical techniques.
    Core competencies:
    - Knowledge of fundamental micro- and macroeconomic models
    - Ability to comprehend empirical studies and carry out basic descriptive analyses
    - Ability to transfer and apply knowledge to new analytical problems

    Contents of the module:
    Microeconomics of Economic Integration
    Competition and the European Market
    European Trade: Theory and Statistical Analysis
    Labour Market Integration
    Macroeconomics of Monetary Integration
    Economic Geography

    Teaching and learning methods:
    Lectures, tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Compulsory reading: Richard Baldwin and Charles Wyplosz: “Economics of European Integration”
    and further articles announced during the semester

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  17. Industrieökonomie

    Modulbezeichnung in Englisch: Industrial Organization

    Prüfungsnummer: 6638

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2014/2015

    Zugangsvoraussetzungen: Keine. Gute mikroökonomische und spieltheoretische Kenntnisse sind jedoch vorteilhaft.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (90 Min) sowie die Abgabe von zwei Pflichtaufgaben.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden sollen sich mit ökonomisch-rationalem Verhalten von Unternehmen vertraut machen. Diese stehen untereinander im Wettbewerb; und jede Wettbewerbsform erfordert spezifische Verhaltensweisen. Zunächst sollen dabei, auf der Grundlage der 'klassischen' Ansätze der Industrieökonomie die wichtigsten Wettbewerbsformen analysiert und deren Effizienzwirkungen beurteilt werden. Hieraus ergeben sich ordnungspolitische Aussagen bzgl. der Wichtigkeit des Wettbewerbs und eine Zielvorstellung bzgl. der Wettbewerbspolitik. Am Ende der Veranstaltung werden die theoretischen Resultate, ordnungspolitische Empfehlungen und die Europäische Wettbewerbspolitik in einer Zusammenschau betrachtet. Hiermit sollen die Studierenden die aktuellen Entwicklungen im nationalen und internationalen Wettbewerb selbständig beurteilen lernen.

    Inhalte des Moduls:
    I. Wozu kann Industrieökonomie genutzt werden?
    II. Theorie der Unternehmung
    III. Ausübung von Monopolmacht
    IV. Oligopole und strategische Entscheidungen

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Tirole, Jean, Industrieökonomik, R. Oldenbourg, 1995.
    Bester, Helmut, Theorie der Industrieökonomik, Springer, 2000.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  18. Industrieökonomie (Seminar) (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Industrial Organization (Seminar)

    Prüfungsnummer: 6753

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2016

    Zugangsvoraussetzungen: Erfolgreiche Teilnahme am Modul "Industrieökonomie" wird empfohlen. Gute mikroökonomische und spieltheoretische Kenntnisse sind vorteilhaft.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung und Präsentation von Teilgebieten der Pflichtlektüre und Kurzzusammenfassung der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden sollen sich mit ökonomisch-rationalem Verhalten von Unternehmen vertraut machen. Diese stehen untereinander im Wettbewerb; und jede Wettbewerbsform erfordert spezifische Verhaltensweisen. Zunächst sollen dabei, auf der Grundlage der 'klassischen' Ansätze der Industrieökonomie die wichtigsten Wettbewerbsformen analysiert und deren Effizienzwirkungen beurteilt werden. Hieraus ergeben sich ordnungspolitische Aussagen bzgl. der Wichtigkeit des Wettbewerbs und eine Zielvorstellung bzgl. der Wettbewerbspolitik. Am Ende der Veranstaltung werden die theoretischen Resultate, ordnungspolitische Empfehlungen und die Europäische Wettbewerbspolitik in einer Zusammenschau betrachtet. Hiermit sollen die Studierenden die aktuellen Entwicklungen im nationalen und internationalen Wettbewerb selbständig beurteilen lernen.

    Inhalte des Moduls:
    Ursachen für Marktmacht
    Preisstrategien
    Marktsegmentierung
    Wettbewerbspolitik

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Pflichtlektüre:
    Belleflamme, Paul; Peitz, Martin: Industrial Organisation. Markets and Strategies, Cambridge University Press, 2010.
    Ergänzend:
    Tirole, Jean, Industrieökonomik, R. Oldenbourg, 1995.
    Bester, Helmut, Theorie der Industrieökonomik, Springer, 2000.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  19. Internationale Aspekte der Umweltökonomie

    Modulbezeichnung in Englisch: International Aspects of Environmental Economics

    Prüfungsnummer: 6653

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2014, Sommersemester 2016

    Zugangsvoraussetzungen: Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Abschlussklausur (120 Min.).

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen:
    Die Studierenden kennen und verstehen
    - Grundlegende Zusammenhänge zwischen Ökonomie und Ökologie,
    - Ökonomische Methoden der Bewertung von umweltpolitischen Eingriffen,
    - Wirkung von Umweltpolitik in offenen Volkswirtschaften,
    - Entstehungsbedingungen von internationalen Umweltabkommen.
    Sie erwerben die Fähigkeiten
    - Grundlegende Befähigung zur umweltökonomischen Politikberatung, wie z. B.:
    - eine umweltpolitische Maßnahme unter ökonomischen Gesichtspunkten zu analysieren,
    - die Wechselbeziehungen zwischen Handels- und Umweltpolitik in einem konsistenten Rahmen zu analysieren, und
    - die Aussichts- und Umsetzungschancen für internationale Umweltabkommen verhandelungstheoretisch zu beurteilen.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeitung wissenschaftlicher Fragestellungen
    - Beschaffung von Informationen und Literatur
    - Lesen und Verstehen wissenschaftlicher Texte
    - Akademischer Diskurs und wissenschaftliche Diskussion mündlich/schriftlich

    Inhalte des Moduls:
    - Instrumente der Umweltpolitik
    - Internationale Aspekte der Umweltpolitik
    - Aktuelle Beispiele aus der umweltökonomischen Politikberatung

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit Übungen, Einsatz von Beispielen aus der Praxis, Selbststudium

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    ausgewählte Papiere aus internationalen Zeitschriften (s. Homepage bzw. Moodle)

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  20. Internationale Aspekte der Umweltökonomie (Seminar) (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: International Aspects of Environmental Economics (Seminar) R-Module)

    Prüfungsnummer: 6774

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2016/2017, Wintersemester 2017/2018

    Zugangsvoraussetzungen: Erfolgreiche Teilnahme am Modul "Internationale Aspekte der Umweltökonomie" ist Voraussetzung zur Teilnahme am R-Modul. Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    wird noch bekannt gegeben

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    wird noch bekannt gegeben

    Inhalte des Moduls:
    wird noch bekannt gegeben

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    wird noch bekannt gegeben

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  21. Internationale Umweltverträge

    Modulbezeichnung in Englisch: International Environmental Agreements

    Prüfungsnummer: 3051

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2014/2015

    Zugangsvoraussetzungen: Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (90 min) sowie schriftliche Bearbeitung von Pflichtaufgaben.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Beziehungen sowie strategisches Verhalten in Verhandlungen.

    Inhalte des Moduls:
    - Globale und internationale Umweltprobleme
    - Instrumente der Umweltpolitik
    - Anreize für nationale Alleingänge
    - Das Kooperationsproblem
    - Strategisches Verhalten in Verhandlungen
    - Egoismus versus Fairness und Gerechtigkeit

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, Seminar, Projektarbeit

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Weimann, J., Umweltökonomik, eine theoretische Einführung, Springer 2000.
    Böhringer, Finus und Vogt, Controlling global warming, Edward Elgar, 2002.
    Barrett, S., Strategic environmental policy and international trade, JPubEcon 1994.
    Barrett, S., Self-Enforcing International Environmental Agreements, OxEconPapers 1994.
    Buchholz, W., A. Haupt and W. Peters, International environmental Agreements and Strategic Voting, ScanJEcon 2005.
    Siqueira, K., International Externalities, Strategic Interaction, and Domestic Politics, JEEM 2003.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  22. Internationale Umweltverträge (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: International Environmental Agreements (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6707

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2014/2015

    Zugangsvoraussetzungen: Teilnahme am Kurs "Internationale Umweltverträge" im 1.Block.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 30 Std.; Selbststudium: 150 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 2

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung zweier Zusammenfassungen der einschlägigen Fachliteratur sowie deren Präsentation.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Beziehungen sowie des strategeschischen Verhaltens in Verhandlungen zu Umweltproblemen.

    Inhalte des Moduls:

    • Globale und internationale Umweltprobleme
    • Instrumente der Umweltpolitik
    • Anreize für nationale Alleingänge
    • Das Kooperationsproblem
    • Strategisches Verhalten in Verhandlungen
    • Egoismus versus Fairness und Gerechtigkeit

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Aufarbeitung aktueller wissenschaftlicher Literatur zum Thema "Internationale Umweltverträge".

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    N.N.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  23. International Finance

    Exam number: 6404

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Irregularly

    Prerequisites: Summer semester 2015: 15 students only. First come, first served.
    Knowledge in micro- and macroeconomics, math and statistics. Knowledge in game theory (sequential/simultaneous games, Nash-equilibrium, backward induction). Knowledge with respect to macroeconomic models of the open economy (PPP, UIP, Mundell-Fleming model, monetary model). A refresher of the macroeconomic models of the open economy will be provided in the exercise classes.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Name of the professor: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Presentation: 25 %
    Written Exam: 75 %

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    We will analyze micro- and macroeconomic models to understand speculative dynamics on financial markets and stability of financial markets. We will start with analyzing the impact of the different groups of financial investors on asset prices. Afterwards various kinds of financial crisis including banking, currency and sovereign debt crises will be examined. We will also discuss the policy implications and policy tools crisis to avoid such crises. Participants should deal with scientific literature and should present one paper in the exercise class.

    Contents of the module:
    1. Speculation: The basis for financial and currency crises?
    2. Globalization of the financial markets
    3. Bank-Runs
    4. Currency crisis models
    5. Models of currency crises

    Teaching and learning methods:
    Lectures, tutorials, seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Aschinger G.: Währungs- und Finanzkrisen (Taschenbuch); Vahlen, 1. Auflage (2001)
    Bikhchandani, S.; Hirshleifer, D.; Welch, I. (1998): Learning from the Behaviour of Others: Conformity, Fads, and Informational Cascades, in: Journal of Economic Perspectives, Vol. 12(3), S. 151 -- 170.
    Calvo, G.A. (1988): Servicing public debt: The role of expectations; in: American Economic Review, Vol. 78, No. 4, pp. 647-661.
    Copeland L. S.: Exchange rates and international finance; Prentice Hall, Halow, 4. Edition (2005).
    DeLong, J.B.; Shleifer, A.; Summers, L.H.; Waldmann, R.J. (1990): Positive Feedback Investment Strategies and Destabilizing Rational Speculation, in: Journal of Finance, Vol. 45(2), S. 379 -395.
    Diamond, D.W.; Dybvig, P.H. (1983): Bank runs, deposit insurance, and liquidity; in: Journal of Political Economy Vol. 91, No. 3, pp. 401-419.
    Froot, K.A.; Scharfstein, D.S.; Stein J.C. (1992): Herd on the Street: Informational Inefficiencies in a Market with Short-Term Speculation, in: The Journal of Finance, Vol. 47(4), S. 1461 -- 1484.
    Milgrom, P.; Stokey, N. (1982): Information, trade and common knowledge, in: Journal of Economic Theory, Vol. 26, S. 17 -- 27.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  24. Macroeconomics (R-Module)

    Exam number: 6775

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Irregularly

    Prerequisites: To register for the seminar you have to send an E-Mail to Boeing@europa-uni.de until October 10, 2016.

    Afterwards, you will be registered automatically by our chair in the Moodle system. You cannot enroll for this course via the Moodle system by yourself!

    Capacity limit: 20 students

    • Knowledge in micro- and macroeconomics, math, statistics, and econometrics. Having basic knowledge of international macroeconomics (PPP, UIP, Mundell-Fleming model, Dornbusch model, and monetary model) is an advantage.
    • Students should have the skills to discuss macroeconomic shocks in models of the closed and open economy in a graphical, verbal, and formal way. For example, they know how to use Cramer’s rule to compute multipliers.
    • Students should be able to run and interpret OLS regressions. Knowledge of Excel or statistical software such as “R” or STATA is required.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Name of the professor: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 21 h; self-study: 159 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:

    • 60% of the final grade: an essay of around 10 pages text. The essay is due on February 28, 2017.
    • 40% of the final grade: a presentation on a meeting on December 15 and 16, 2016.

    Both tasks can be done in groups of two students.

    • All students have to actively participate when a group has to present its solution. In case that a student does not take an active role in the presentation or is absent, the student can only earn 50 % of the credit of the group. 

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    After successfully completing the course, students should be able to: 

    Demonstrate knowledge about the models of (international) macroeconomics:

    • Have a good understanding of the models of (international) macroeconomics and their implications.
    • Have a good understanding of the assumptions characterizing each model and be able to compare models on the basis of these assumptions.

    Demonstrate skills that enable students to 
    • Apply their knowledge to the reading and analysis of journal articles in the literature covered.
    • Analyze complex micro and macroeconomic problems by applying several theoretical or empirical methods.
    • Should have the skills to conclude about appropriate policy response in the different settings.

    Demonstrate competences that enable students to: 
    • Apply their knowledge to other contexts, like news from the media, figures released in the press or in the statistics.
    • Describe and explain their solution of case studies in a written or oral way. 

    Contents of the module:
    The IS/LM-AS/AD framework in macroeconomics have been criticized by many macroeconomists, for example  Blinder (1997). An alternative framework, the BMW model, has been proposed by Bofinger et al. (2003). The BMW model is able to discuss more recent concepts of monetary policy such as interest rate rules and inflation targeting. Based on this model, many different macroeconomic questions can be analyzed. In the essay and presentation students should analyze and discuss a macroeconomic topic based on the BMW model and on additional literature. The specific topic for the essay and the presentation can be chosen in the first weeks of the course.

    Teaching and learning methods:
    Lecture, group discussions

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Bofinger, Peter; Mayer, Eric; Wollmershäuser, Timo; Hülsewig, Oliver (2003): The BMW model: A new framework for teaching monetary macroeconomics in closed and open economies, Würzburg economic papers, No. 34

    Bofinger, Peter; Mayer, Eric; Wollmershäuser, Timo (2006): Teaching New Keynesian Open Economy Macroeconomics at the Intermediate Level, Würzburg economic papers, No. 66

    Blinder, Alan S. (1997): Is there a core of practical macroeconomics that we should all believe? American Economic Review, Papers and Proceedings, 240 – 243. 

    Further information:
    The program LaTeX has to be used for all written papers as well as presentations.
    All solutions have to follow the structure of a scientific paper:

    • Front page, table of contents, list of figures, list of tables, list of abbreviations, variables, indices.
    • All equations have to be numbered consecutively.
    • References as usual and a list of references in the end of a paper.

    Students have to follow the usual rules with respect to academic honesty. Especially, we expect that students do not use any material (Solutions from previous classes, papers written for different classes) without referencing appropriately.
    Registration via E-Mail required.

  25. Market Microstructure Theory

    Exam number: 3040

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    In this course the participants get to know institutional details of real-world exchanges by reviewing the common organizational features of these securities markets. Additionally, the participants will study theoretical approaches that help to understand the functioning of securities markets. Basically, this course provides the participants with a look in the black box of price formation in securities markets.

    Contents of the module:
    Market microstructure is the study of the process and outcomes of exchanging assets under explicit trading rules. This course restricts to the most active area of research in market microstructure, namely the trading of securities especially in secondary stock markets.
    - Aspects of Securities Trading
    - Inventory-Based Models of the Bid-Ask Spread
    - Information-Based Models of the Bid-Ask Spread
    - Price Discovery and Gradual Information Revelation in Securities Markets
    - Methods for Measuring the Bid-Ask Spread

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    De Jong, Frank and Barbara Rindi, The Microstructure of Financial Markets, Cambridge University Press, Cambridge, 2009. Chaps. 1, 3-5.
    Foucault, Thierry, Marco Pagano, and Ailsa Roell, Market Liquidity - Theory, Evidence, and Policy, Oxford University Press, Oxford, 2013. Chaps. 1-4.
    O'Hara, Maureen, Market Microstructure Theory, Blackwell, Oxford, 1995. Chaps. 1-4.
    McInish, Thomas H., Capital Markets - A Global Perspective, Blackwell, Oxford, 2000. Chaps 1-4.
    Harris, Lawrence E., Trading and Exchanges, Oxford University Press, Oxford, 2002.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  26. Market Microstructure Theory (R-Module)

    Exam number: 3064

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Market Microstructure Theory"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  27. Microeconomics of Financial Markets

    Exam number: 5029

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Fundamentals of Microeconomics, Statistics, Mathematics and Capital Market Theory.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 33,75 h; self-study: 146,25 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This course focuses on the economics of information of financial markets and has two primary objectives. The first is to make the participants familiar with the major ways of thought concerning the price formation in securities markets from a microeconomic perspective. The second objective is to provide the participants with the necessary tools of information economics as applied to the analysis of financial markets. In the end the participants will understand the informational role of prices and have a broader understanding of the informational efficiency of securities markets.

    Contents of the module:
    - Equilibrium under Symmetric Information
    - Equilibrium under Diverse Information
    - Equilibrium under Asymmetric Information
    - Equilibrium in the Market for Information
    - Rational Expectations
    - Multivariate Normal Distribution Theory
    - Bayesian Learning

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Admati, Anat R. (1989), Information in Financial Markets: The Rational Expectations Approach, in: Bhattachary, Sudipto and George M. Constantinides (eds.), Financial Markets and Incomplete Information, Rowman & Littlefield, Savage, Maryland, 1989, 139-152.
    De Jong, Frank and Barbara Rindi, The Microstructure of Financial Markets, Cambridge University Press, Cambridge, 2009. Chap. 2.
    Huang, Chi-fu and Robert H. Litzenberger, Foundations for Financial Economics, Prentice Hall, Englewood Cliffs, 1988. Chap. 9.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  28. Microeconomics of Financial Markets (R-Module)

    Exam number: 5044

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: Participation in the track module "Microeconomics of Financial Markets"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl L. Keiber

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Submission of a seminar paper or slide set and presentation of the major findings.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Field competencies:
    Participants get to know and understand
    - recent research papers, research approaches, and research methods in the field
    They are able
    - to apply recent research approaches and research methods themselves
    General competencies:
    - self-organization in groups and development of the ability to work in teams
    - time management before and during presentations
    - preparation of written academic pieces
    - preparation of reports and speeches
    - application of seleted techniques for presentation
    - academic discourse and scientific discussion

    Contents of the module:
    In-depth studies of selected research problems in the field.

    Teaching and learning methods:
    Teamwork, presentation, discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Cf. track module with the same title.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  29. Modeling of Electricity Markets (R-Module)

    Exam number: 6777

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2016/2017

    Prerequisites: Good knowledge of linear models. Understanding of AR(p) processes is very helpful. R knowledge (esp. functions like lm).

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name of the professor: Dr. Florian Ziel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Weighted average of an R project and an oral exam.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The objective of the lecture is to provide a basic understanding of electricity markets and regression based modeling methods for electricity prices. The aim of this course is to apply estimation and forecasting algorithms to real data using the statistical Software R, to interpret and to visualize the results.

    Contents of the module:
    1. Introduction to electricity markets
    2. Overview of different model approaches
    3. Regression based modeling methods for electricity prices
    4. Forecasting techniques
    5. Advanced estimation and modeling approaches

    Teaching and learning methods:
    Lecture with included tutorials in R

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The relevant material will be given during the course.
    Suggested reading:
    Weron, Rafał. "Electricity price forecasting: A review of the state-of-the-art with a look into the future." International Journal of Forecasting 30.4 (2014): 1030-1081.
    Ziel, Florian, Rick Steinert, and Sven Husmann. "Efficient modeling and forecasting of electricity spot prices." Energy Economics 47 (2015): 98-111.
    Ziel, Florian, Rick Steinert, and Sven Husmann. "Forecasting day ahead electricity spot prices: The impact of the EXAA to other European electricity markets." Energy Economics 51 (2015): 430-444.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  30. New Macroeconomic Thinking

    Exam number: 6630

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Irregularly.

    Prerequisites: You have to register by sending an E-Mail to Dunsch@europa-uni.de until the 10th of April. This deadline is also valid for all Erasmus / fx-students. Please use your Viadrina E-mail address if possible. Erasmus / fx students may also register via their private E-Mail address in case that the Viadrina E-Mail account is not set up yet.

    Afterwards, you will be registered automatically by our chair in the Moodle system. You cannot enroll for this course via the Moodle system by yourself!

    Capacity limit: 20 students

    • Knowledge in micro- and macroeconomics, math, statistics, and econometrics. Knowledge with respect to macroeconomic models of the open economy (PPP, UIP, Mundell-Fleming model, Dornbusch model, monetary model). A refresher of the macroeconomic models of the open economy will be provided in the exercise classes.
    • Students should have the skills to discuss macroeconomic shocks in models of the closed or open economy in a graphical, verbal, and formal way. For example, they know how to use Cramer’s rule to compute multipliers. They have some knowledge about the effectiveness of monetary and fiscal policy in macro models of the open economy under fixed and flexible exchange rate regimes.
    • The mathematical knowledge of function optimization with or without constraints constitutes therefore an asset. Students are able to run OLS regressions and interpret regression output in a statistical software such as “R” or STATA.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Name of the professor: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Components and their weights:

    • Writing and presenting a solution of 3 short case studies (weight 10 % each)
    • Several reading quizzes and assignments during the lecture (weight 20 %)
    • Final term paper (weight 50 %).


    The final grade is calculated by the weighted average of all single components.

    All students have to actively participate when a group has to present its solution. In case that a student does not take an active role in the presentation or is absent, the student can only earn 50 % of the credit of the group.

    To achieve credits as T-module (7 ECTS Credits), one short essay (pass-fail) has to be done additionally as group work of two students. Please notify us until April 30th, 2016, if you would like to use this option.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    After successfully completing the course, students should be able to:

    Demonstrate knowledge about the models of international trade:

    • Have a good understanding of the models of international macroeconomics and their implications.
    • Have a good understanding of the assumptions characterizing each model and be able to compare models on the basis of these assumptions.


    Demonstrate skills that enable students to

    • Apply their knowledge to the reading and analysis of journal articles in the literature covered.
    • Analyze complex micro and macroeconomic problems by applying several theoretical or empirical methods.
    • Should have the skills to conclude about appropriate policy response in the different settings.


    Demonstrate competences that enables students to:

    • Apply their knowledge to other contexts, like news from the media, figures released in the press or in the statistics. 
      Describe and explain their solution of case studies in a written or oral way. 

    Contents of the module:
    Lecture:
    Blinder: ls There A Core of Practical Macroeconomics that We Should All Believe? We will use Blinder’s article as a starting point and refresh our knowledge with respect to macroeconomics by relating his insights to the Blanchard’s textbook. Afterwards, we will use the Blanchard et al. paper to analyze, how the crisis has changed the macroeconomic thinking. We will also look at the material (discussion papers conference videos speeches) provided on the webpages of the Institute for New Economic Thinking (http://ineteconomics.org). One main focus will be the financial crisis including banking, currency and sovereign debt crises. We will also discuss the policy implications and policy tools to avoid such crises. Participants should deal with scientific literature and should present one paper in the exercise class.

    Exercise Class:
    - Refresher in Mundell Fleming Modell
    - Refresher in Monetary Modell
    - Refresher in UIP/PPP.

    Teaching and learning methods:
    Lecture, Exercise, Group Discussions

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    This is a reading class! You have to come to class well prepared!

    Blanchard, Olivier: Macroeconomics 4th ed., Prentice Hall, 2006.

    Blanchard, Olivier; Giovanni Dell’Ariccia, and Paolo Mauro (2010): Rethinking Macroeconomic Policy, IMF Staff Position Note, February 12, 2010, SPN/10/03

    Blinder, Alan S. (1997): Is there a core of practical macroeconomics that we should all believe? American Economic Review, Papers and Proceedings, 240 – 243.

    Nechio, Fernanda: Monetary Policy When One Size Does Not Fit All, FRBSF ECONOMIC LETTER, 2011-18, published: June 13, 2011.

    Taylor, John B. (1993): Discretion versus policy rules in practice, Carnegie-Rochetser Conference Series on Public Policy Vol. 39, 195 -214.

    Gravelle, Jane G.; Thomas L. Hungerford (2011): Can Contractionary Fiscal Policy Be Expansionary? June 6, 2011 Congressional Research Service 7-5700, www.crs.gov R41849

    Alesina; Alberto and Silvia Ardagna (2010), Large Changes in Fiscal Policy: Taxes versus Spending, in Tax Policy and the Economy, ed. Jeffrey R. Brown, vol. 24 (Chicago: University of Chicago Press, 2010), pp. 35-68.

    Various Case Studies.

    Further information:
    In order to facilitate the exchange of thoughts all students are expected to use name tags.

    In order to document the attendance pattern of the class members, a signature list will be passed around at the beginning of each lecture.

    The program LaTeX has to be used for all written papers as well as presentations.

    All solutions have to follow the structure of a scientific paper:  

    • Front page, table of contents, list of figures, list of tables, list of abbreviations, variables, indices.
    • All equations have to be numbered consecutively.
    • References as usual and a list of references in the end of a paper.


    Students have to follow the usual rules with respect to academic honesty. Especially, we expect that students do not use any material (Solutions from previous classes, papers written for different classes) without referencing appropriately.

    Registration via E-Mail required.

  31. Portfoliomanagement I

    Modulbezeichnung in Englisch: Portfolio Management I

    Prüfungsnummer: 6655

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweite Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse in Finanzwirtschaft, Statistik und Mathematik.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an einer 120-minütigen Klausur.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Im Modul Portfoliomanagement I sollen Studierende die Kompetenz erwerben, Portfolios aus Aktien optimal zu strukturieren und unterschiedliche Anlagestrategien zu evaluieren. Die erforderlichen fachlichen Kenntnisse dafür werden in der Vorlesung vermittelt. Die erworbenen Kompetenzen sollen darüber hinaus dazu befähigen, weiterführende Module zum Portfoliomanagement zu besuchen.
     
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:  Umgang mit e-Learning Medien

    Inhalte des Moduls:
    - Einführung in die Portfoliotheorie
    - Portfoliotheorie ohne risikolose Anlage
    - Portfoliotheorie mit risikoloser Anlage
    - Performancemaße
    - Schätzrisiken

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, MC-Tests

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Berk, Jonathan und DeMarzo, Peter (2013) Corporate Finance, 3. Auflage, Pearson.
    Schmid, Friedrich, und Trede, Mark (2005). Finanzmarktstatistik. Springer DE.
    Weitere Literaturempfehlungen werden in der Veranstaltung genannt.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  32. Portfoliomanagement II

    Modulbezeichnung in Englisch: Portfolio Management II

    Prüfungsnummer: 6708

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweites Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Grundkenntnisse im Bereich des Portfoliomanagements und in der Statistik-Software bzw. Programmiersprache R sind empfohlen.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Mündliche Prüfung (ohne R) und Projektarbeit (mit oder ohne R möglich)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Im Modul Portfoliomanagement II sollen Studierende vertiefende Kompetenzen im Bereich des Portfoliomanagements erwerben.
    Die behandelten Konzepte dafür werden in der Vorlesung und Übung vermittelt und vertieft. Die Studierenden sollen anschließend mit einer Hausarbeit unter Beweis stellen, dass sie die relevanten Daten selbständig beschaffen und mit Hilfe der Programmiersprache R ihre theoretischen Kenntnisse praktisch anwenden können. Alternativ kann eine Hausarbeit ohne R angefertigt werden.

    Inhalte des Moduls:
    Es werden folgende  Aspekte im Portfoliomanagement betrachtet:
    - Portfoliomanagement unter Handelsrestriktionen (Kardinalitäts- und Positivitätsbeschränkungen)
    - Hochdimensionale Portfolioschätzung (insb. Shrinkage-Schätzer)
    - Black-Litterman-Modell

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    -

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    -

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  33. Seminar: Quantitative Risk Management (T-Module)

    Exam number: 6401

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The students should get familiar with quantitative methods for measuring the risk of financial activities.

    Contents of the module:
    The Concise Oxford English Dictionary defines risk as ’hazard, a chance of bad consequences, loss or exposure to mischance’. In many cases only the downside of risk is mentioned, rarely a possible upside, i.e. the potential for a gain. In recent decades the field of financial risk management has undergone explosive developments. This seminar is devoted specifically to quantitative modeling issues arising in this field.
    It is possible to write the seminar paper in English or in German. Moreover, all participants have to present their seminar paper in English. Each student has to apply theoretical aspects to financial data, i.e the participants must use statistical software packages. We offer introductory problem sets that help to work with the software packages R and SAS. You are allowed to use R and SAS in order to apply statistical methods to real data.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Embrechts, P., Frey, R. and McNeil, A. J. (2006). Quantitative risk management: concepts, techniques, tools. Princeton University Press, Princeton.
    Ruppert, D., (2004), Statistics in Finance, Springer: New York.
    Tsay, R. (2005). Analysis of financial time series, 2 edn, Wiley, New Jersey.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  34. Seminar Analyse von Finanzmarktdaten mit R

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar Analysis of Financial Market Data with R

    Prüfungsnummer: 6788

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2017

    Zugangsvoraussetzungen: Die Studierenden sollten den Kurs "Analyse von Finanzmarktdaten mit R" erfolgreich besucht haben. Für einige der Themen ist es darüber hinaus erforderlich, die Kurse "Portfoliomanagement I" oder "Portfoliomanagement II" absolviert zu haben.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 4

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Seminararbeit inklusive eines in R geschriebenen Porgrammiercodes sowie eine Präsentation der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Die Studierenden sollen lernen, anwendungsorientierte Modelle aus der aktuellen wissenschaftlichen Literatur zur empirischen Kapitalmarktforschung praktisch umzusetzen. Das Modul ist auch geeignet, grundlegende Kenntnisse in der Programmiersprache R zu vertiefen. Neben den fachlichen Qualifikationen können die Studierenden dabei auch grundlegende Qualifikationen für ein selbständiges empirisches Arbeiten erwerben. Das Modul ist damit auch geeignet, auf das Verfassen einer Masterarbeit vorzubereiten.

    Inhalte des Moduls:
    Das Modul baut auf den Kenntnissen des Moduls "Analyse von Finanzmarktdaten in R" auf und kann gleichzeitig genutzt werden, um das Wissen aus dem Modul "Portfoliomanagement I" zu vertiefen. Dafür haben wir unter anderem folgende Themen vorbereitet:

    • Rebalancing-Strategien im Portfoliomanagement
    • Restriktionen in der Praxis des Portfoliomanagements
    • Shrinkage-Schätzer
    • Cross-Section-Regression von Kapitalmarktrenditen
    • Modellierung von Strompreisen

    Weitere Erläuteungen zu diesen Themen finden Sie auf Moodle. Eigenen Projektideen können ebenfalls eingebracht werden.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  35. Seminar Internationale Wirtschaftsbeziehungen (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in International Economics (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6721

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: unregelmäßig

    Zugangsvoraussetzungen: Teilnahme an einer einschlägigen Veranstaltung zuvor, siehe Seminarankündigung

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Daniel Becker

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Daniel Becker

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit unter Berücksichtigung der einschlägigen Fachliteratur sowie eine mündliche Präsentation der Seminararbeit. Beachten Sie bitte die Hinweise im Dokument "Rules, suggestions and tricks for students that write a paper”, das Sie über die Lehrstuhl-Webseite einsehen können und die Seminarankündigung.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung der Anwendung vor allem mikroökonomischer Methoden auf den Themenkomplex, Erlernen des Umgangs mit Fachliteratur, Verbesserung der eigenen Ausdrucksmöglichkeiten.

    Inhalte des Moduls:
    Wirtschaftliche Analyse globaler Zusammenhänge mit Hilfe von empirischen oder theoretischen Methoden. Bitte lesen Sie die Seminarbeschreibung, die Sie über die Lehrstuhl-Webseite einsehen können.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Siehe Seminarbeschreibung

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Wird in der Einführungsveranstaltung besprochen.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  36. Seminar Portfoliomanagement I (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in Portfolio Management I (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6656

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: Teilnahme am Modul "Portfoliomanagement I"

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 15 Std.; Selbststudium: 165 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 1

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit in Kleingruppen im Umfang von 15-20 Seiten sowie Präsentation der Ergebnisse.
    Hinweis zur alten SPO: Um dieses Modul als Masterseminar (7 ECTS) angerechnet zu bekommen, ist zusätzlich das Führen eines Onlinetagebuchs Pflicht.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Die Studierenden vertiefen ihr Wissen zum Portfoliomanagement und setzen ein selbstgewähltes Thema praktisch um. Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeiten einer wissenschaftlichen Fragestellungen
    - Beschaffen und Verarbeiten relevanter Daten und Literatur
    - Verfassen eines wissenschaftlichen Textes
    - Praxisnahe Präsentation der Ergebnisse
    - Reflexion der Gruppenarbeit

    Inhalte des Moduls:
    Die Studierenden bearbeiten ein Projekt zum Thema Portfoliomanagement, das thematisch auf dem Modul Portfoliomanagement I aufbaut. Die Themen werden individuell zu Beginn des zweiten Block festgelegt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation, Lerntagebuch

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Führung eines Online-Lerntagebuchs

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema des Projekts

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  37. Seminar Portfoliomanagement II (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Seminar in Portfolio Management II (R-Module)

    Prüfungsnummer: 6719

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes dritte Semester

    Zugangsvoraussetzungen: folgt

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Sven Husmann

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Sven Husmann

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 15 Std.; Selbststudium: 165 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 1

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung einer Seminararbeit in Verbingung mit einem Programmierprojekt, vorzugsweise zu zweit oder in Kleingruppen im Umfang von 8-10 Seiten sowie Präsentation der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Fachliche Kompetenzen: Die Studierenden vertiefen ihr Wissen aus dem Modul Portfoliomanagement II zu einem ausgewählten Thema und setzen das Thema praktisch um.
    Außerfachliche und überfachliche Kompetenzen:
    - Erarbeiten einer wissenschaftlichen Fragestellungen
    - Beschaffen und Verarbeiten relevanter Daten und Literatur
    - Verfassen eines wissenschaftlichen Textes
    - Praxisnahe Präsentation der Ergebnisse
    - Reflexion der Gruppenarbeit

    Inhalte des Moduls:
    Die Studierenden bearbeiten ein Projekt zum Thema Portfoliomanagement, das thematisch auf dem Modul Portfoliomanagement II aufbaut. Die Themen werden individuell zu Beginn des zweiten Block festgelegt.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Projektarbeit in Kleingruppen, Präsentation

    Besonderes (z.B. Online-Anteil, Praxisbesuch, Gastvorträge, etc.):
    Projetkarbeit

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Abhängig vom gewählten Thema des Projekts

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  38. Statistical Methods of Environmental Science (T-Module)

    Exam number: 6419

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: irregularly

    Prerequisites: Binding registration required.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The subject of environmetrics is the statistical analysis of environmental processes. Environmetrics has close relationships with many other fields of science like natural sciences, engineering, medicine and economics. As environmental issues become more complex and environmental decision-making strives to be more precise, quantitative analysis becomes more important. New questions are requiring the development of new statistical methods and quantitative techniques to provide answers. The students should get familiar with statistical methods that are used to analyze environmental data and learn how these methods can be successfully applied to environmental data.

    Contents of the module:
    Introductory lectures are planned. Besides that, a short revision of multiple linear regression theory and both a theoretical and practical introduction to Geostatistics will be provided. Moreover, other important information concerning seminar papers and presentations will be mentioned during the first meeting.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Abdel H. El-Shaarawi and Walter W. Piegorsch: Encyclopedia of Environmetrics. Wiley, Chichester, 2002.
    Bruno F. and Cocchi D. (2002). A unified strategy for building simple air quality indices.Environmetrics, 13, 243-261.
    Bruno. F. and Cocchi D. (2007). Recovering information from synthetic air quality indexes.Environmetrics, 18, 345-359.
    O. Bodnar, M. Cameletti, A. Fassò, and W. Schmid (2008) Comparing air quality in Italy, Germany and Poland using BC indexes. Atmospheric Environment, 42, 8412-8421.
    Aitana Lertxundi-Manterola and Marc Saez (2009). Modelling of nitrogen dioxide (NO2) and fine particle matter (PM10) air pollution in the metropolitan areas of Barcelona and Bilbao, Spain. Environmetrics, 20, 477-493.
    Johannes Staehelin, Christian Keller, Wernera Stahel, Kurt Schläpfer, Urs Steinemann, Toni Bürgin and Stefan Schneider (1997). Modelling emission of road traffic from a tunnel study. Environmetrics, 8, 219-239.
    Francis W. Zwiers and Hans von Storch (2004). On the role of statistics in climate research.International Journal of climatology, 24, 665-680.
    Gabriela Beblo and Wolfgang Schmid: Modeling High Frequency Wind Speed Data. January 2011, Europa-Universität Viadrina: Discussion Papers.
    C. A. Glasbey and D. J. Allcroft (2008) A spatiotemporal auto-regressive moving average model for solar radiation. Journal of the Royal Statistical Society, 57, 343-355.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  39. Statistical Quality Control (R-Module)

    Exam number: 5099

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester, started 2018

    Prerequisites: Participatios in the trackmodule "Statistical Quality Control".

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This lecture is about the use of statistical methods and other problem-solving techniques to improve the quality of products used by our society. These products consist of manufactured goods such as automobiles, computers, and clothing, as well as services such as the generation and distribution of electrical energy, public transportation, banking, retailing, and health care. The word "quality" is often used to signify "excellence" of a product or service – we hear talk about "Rolls-Royce quality" and "top-quality". Quality can be defined simply as meeting the requirements of the customer. Why it is so important? A customer who is satisfied with quality will tell 8 people about it; a dissatisfied customer will tell it 22 people. So, to reduce losses and increase gains of the company there should exist special procedures to detect the problems and in this way improve the quality of goods.
    Quality improvement methods can be applied to any area within a company or organization, including manufacturing, process development, engineering design, finance and accounting, marketing, distribution and logistics, and field service of products. During this seminar, the students should get familiar with the technical tools that are needed to achieve quality improvement in these organizations.

    Contents of the module:
    Introductory lectures are planned. Besides that, a short revision of the next topics will be provided.
    1. Introduction to Statistical Quality Control: meaning of quality.
    2. Modeling Process Quality
    - Useful discrete and continuous distributions
    - Describing variation and descriptive statistics
    3. Statistical Process Control
    - Statistical basis of the control chart
    - Choice of control limits
    - Sample size and sample frequency
    4. Shewhart Control Chart for the location parameter
    5. EWMA and CUSUM Charts
    Moreover, other important information concerning seminar papers and presentations will be mentioned during the first meeting.

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Montgomery, D. C.: Statistical Quality Control. Wiley, 2005.
    Mittag, H.-J.: Qualitätsregelkarten. Hanser, 1995.
    Ryan, T. P.: Statistical Methods for Quality Improvement. Wiley, 1989.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Statistische Methoden der Qualitätssicherung. Hanser, 1995.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Prozessfähigkeitsmessung für die industrielle Praxis. Hanser, 1999.
    Nelson, W.: Accelerated Testing: Statistical Models, Test Plans, and Data Analysis. Wiley, 1990.
    Meeker, W. Q. and Escobar, L.A.: Statistical Methods for Reliability Data. Wiley, 1998.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  40. Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik

    Modulbezeichnung in Englisch: Tax Competition

    Prüfungsnummer: 6595

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes Sommersemester

    Zugangsvoraussetzungen: Keine

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (120 Min.)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Besteuerung, Direktinvestitionen und des strategisches Verhaltens von Föderationen.

    Inhalte des Moduls:
    - Besteuerung im internationalen Vergleich
    - Prinzipien der Besteuerung
    - Kapital als mobiler Faktor
    - Steuerliche Anreize für Direktinvestitionen
    - Steuerliche Diskriminierung (harmful tax practices)
    - Finanzausgleich als implizite Kooperation
    - Cross-border shopping

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit Übung

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Keuschnigg, Ch., Öffentliche Finanzen: Einnahmenpolitik, Mohr, 2005.
    Brunner & Peters, Fiscal Equalization as a Coordination Device, working paper 2008.
    Janeba & Peters, Tax Evasion, Tax Competition and the Gains from Nondiscrimination, EconJ 1999.
    Keen, Preferential regimes can make tax competition less harmful, NTaxJ 2001.
    Haupt & Peters, Restricting preferential tax regimes to avoid harmful tax competition, RSUE 2005.
    Janeba & Smart, Is targeted tax competition less harmful than ist remedies? ITAX 2003.
    Kanbur & Keen, Jeux Sans Frontieres: Tax Competition and Tax Coordination When Countries Differ in Size, AER 1993.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  41. Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik (Seminar) (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Tax Competition (Seminar)

    Prüfungsnummer: 6789

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2017

    Zugangsvoraussetzungen: Erfolgreiche Teilnahme am Modul "Steuerwettbewerb und Europäische Steuerpolitik" wird empfohlen. Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung und Präsentation von Teilgebieten der Pflichtlektüre und Kurzzusammenfassung der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der internationalen Besteuerung, Direktinvestitionen und des strategisches Verhaltens von Föderationen.

    Inhalte des Moduls:
    - Besteuerung im internationalen Vergleich
    - Prinzipien der Besteuerung
    - Kapital als mobiler Faktor
    - Steuerliche Anreize für Direktinvestitionen
    - Steuerliche Diskriminierung (harmful tax practices)
    - Finanzausgleich als implizite Kooperation
    - Cross-border shopping

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Keuschnigg, Ch., Öffentliche Finanzen: Einnahmenpolitik, Mohr, 2005.
    Brunner & Peters, Fiscal Equalization as a Coordination Device, working paper 2008.
    Janeba & Peters, Tax Evasion, Tax Competition and the Gains from Nondiscrimination, EconJ 1999.
    Keen, Preferential regimes can make tax competition less harmful, NTaxJ 2001.
    Haupt & Peters, Restricting preferential tax regimes to avoid harmful tax competition, RSUE 2005.
    Janeba & Smart, Is targeted tax competition less harmful than ist remedies? ITAX 2003.
    Kanbur & Keen, Jeux Sans Frontieres: Tax Competition and Tax Coordination When Countries Differ in Size, AER 1993.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  42. Stochastic Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6780

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2016/2017

    Prerequisites: t.b.a.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    t.b.a.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    t.b.a.

    Contents of the module:
    t.b.a.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  43. Strategische Außenhandelspolitik

    Modulbezeichnung in Englisch: Strategic Trade Policy

    Prüfungsnummer: 6408

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Wintersemester 2012/2013, Sommersemester 2015

    Zugangsvoraussetzungen: Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Teilnahme an der Klausur (90 Min) sowie die Abgabe von zwei Pflichtaufgaben.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der Außenhandels, der Industriepolitik sowie der ökonomischen Konsequenzen der Europäischen Integration.

    Inhalte des Moduls:
    - Reale Außenwirtschaftstheorie
    - Liberalisierung des Welthandels
    - Globalisierung und seine Folgen
    - GATT und WTO
    - Industriepolitik der EU

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung, Übung, Seminar, Projektarbeit

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Ethier, W.J., Moderne Außenwirtschaftstheorie, Oldenburg, 2004.
    Hauser, H. und Schanz, K.U., Das neue GATT, Oldenburg, 2003.
    Streit, M.E., Freiburger Beiträge zur Ordnungsökonomik, Mohr 1995.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  44. Strategische Außenhandelspolitik (Seminar) (R-Modul)

    Modulbezeichnung in Englisch: Strategic Trade Policy (Seminar)

    Prüfungsnummer: 6761

    Semester: ab 2. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Sommersemester 2016, Wintersemester 2017/2018

    Zugangsvoraussetzungen: Erfolgreiche Teilnahme am Modul "Strategische Außenhandelspolitik" ist Voraussetzung zur Teilnahme am R-Modul. Kenntnisse in Mikroökonomie, Spieltheorie und Mathematik sind hilfreich, jedoch nicht verpflichtend.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Wolfgang Peters

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.) 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Erfolgreiche Anfertigung und Präsentation von Teilgebieten der Pflichtlektüre und Kurzzusammenfassung der Ergebnisse.

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Vertiefung des Verständnisses für Fragestellungen der Außenhandels, der Industriepolitik sowie der ökonomischen Konsequenzen der Europäischen Integration.

    Inhalte des Moduls:
    Handelspolitik und Marktmacht: Export- und Importpolitiken

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Seminar

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Pflichtlektüre:
    Helpman, Elhanan; Krugman, Paul: Trade Policy and Market Structure, MIT Press 1989.
    Ergänzend:
    Ethier, W.J., Moderne Außenwirtschaftstheorie, Oldenburg, 2004.
    Hauser, H. und Schanz, K.U., Das neue GATT, Oldenburg, 2003.
    Streit, M.E., Freiburger Beiträge zur Ordnungsökonomik, Mohr 1995.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

  45. The Law and Economics of European Competition Policy

    Exam number: 6412

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Irregularly.

    Prerequisites: As a prerequisite you need knowledge in microeconomics, math and statistics (Bachelor level). The seminar can be chosen by IBA-Master and MES-Master students.

    You have to register by sending an E-Mail to Dunsch@europa-uni.de until October 15th, 2017. This deadline is also valid for all Erasmus / fx-students. Please use your Viadrina E-mail address if possible. Erasmus / fx students may also register via their private E-Mail address in case that the Viadrina E-Mail account is not set up yet. The point in time you send the E-Mail serves as one decision criterion whether you are in or out. In order to increase the diversity and heterogeneity of the participants a few places are reserved for Erasmus /fx-students.

    Afterwards, you will be registered automatically by our chair in the Moodle system. You cannot enroll for this course via the Moodle system by yourself!

    The capacity is limited to 20 students.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Georg Stadtmann

    Name of the professor: Prof. Dr. Stephan Simon

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (lecture, tutorials, seminar etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Did you ever wonder why Google was fined EUR 2.4 billion, why Ireland is ordered to recover EUR 13 billion in taxes from Apple and HRS must not use a best price clause for its hotel reservation system? Why can EU governments not subsidize their national airlines (Alitalia, Air Berlin) or foreign direct investment as they see fit? The answer is because there is a watchdog sitting in Brussels and enforcing the European Competition Policy.

    Competition Policy is part of the policy objectives of the EU since its inception in 1957. Originally a policy field dominated by lawyers, there is today a clear understanding that economics play an equally important role. Competition policy and enforcement is concerned with economic concepts such as the relevant market, market power, entry barriers and the effects of certain restrictive practices on the market, be they mergers, agreements, unilateral behaviour or subsidies. This course builds on courses in industrial economics and applies these concepts and methods to real world cases. It is also open to law students with an understanding of basic micro-economic concepts. In each module students will discuss one or two landmark competition cases. At the end of the course students will be able to analyse cases by applying economic techniques to identify anti- or pro-competitive effects and to develop a possible theory of harm.

    Contents of the module:
    I. Introduction

    1. Objectives of competition policy
    2. Consumer welfare, efficiency gains and the market integration objective
    3. Economic thinking: from Harvard and Ordo to Chicago
    4. Rules and institutions of EU competition law
    5. Basic economic concepts: Market definitions, market power, theories of harm and efficiencies

    II. The Law and Economics of Horizontal Cooperation Agreements and Cartels

    1. Economic theories of harm for horizontal cooperation and collusion
    2. Block Exemptions on R&D, Technology Transfer and Specialisation
    3. Hard core cartels, fines and leniency

    III. The Law and Economics of Vertical Restraints

    1. Input and Customer foreclosure through supply and distribution contracts
    2. Resale price maintenance and territorial protection
    3. The block exemptions on distribution agreements

    IV. The Law and Economics of Abuse of Dominance

    1. Single and collective dominance
    2. Exploitative and exclusionary practices
    3. The Commission's guidance paper

    V. The Law and Economics of Merger Control

    1. Horizontal, vertical and conglomerate mergers
    2. Theories of harm: Unilateral vs. co-ordinated effects
    3. Remedies

    VII. The Law and Economics of State Subsidies (State Aid Control)

    1. Economic theories of harm: subsidy races, rent-seeking, moral hazard
    2. The EU-notion of state aid
    3. Compatible aid and recovery

    Teaching and learning methods:
    Lectures, tutorials, seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    The lectures will be scheduled mid of November (23.-25.11.2017). Further information can be found in Moodle.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Bishop/Walker: The Economics of EC Competition Law. 3rd edition, Sweet & Maxwell, 2010.
    Faull/Nikpay: The EC Law of Competition. 3rd edition Oxford University Press, 2014.
    Gerardin/ Layne-Farrar/ Petit: EU Competition Law and Economics. Oxford University Press, 2012.
    Gore/Lewis/Lofaro/Dethmers: The Economic Assessment of Mergers under European Competition Law. Cambridge University Press, 2013
    Lyons: Cases in European Competition Policy. The Economic Analysis. Cambridge University Press, 2009.
    Motta: Competition Policy. Theory and Practice. Cambridge University Press, 2004.

    Further information:
    Registration via E-Mail required.

  46. Theorie und Politik der Migration

    Modulbezeichnung in Englisch: Migration: Theory and Policy

    Prüfungsnummer: 6640

    Semester: ab 1. Semester

    Dauer des Moduls: Ein Semester

    Art des Moduls (Pflicht, Wahl, etc.): Wahlpflicht

    Häufigkeit des Angebots des Moduls: Jedes zweite Sommersemester. Details zur Lehrplanung auf der Lehrstuhl-Webseite

    Zugangsvoraussetzungen: Keine. Solide Kenntnisse in mikroökonomischen Methoden sind von Vorteil.

    Verwendbarkeit des Moduls für andere Studiengänge:
    Pflicht- bzw. Wahlmodul für andere Studiengänge. Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Modulverantwortlicher/Modulverantwortliche: Prof. Dr. Daniel Becker

    Name der/des Hochschullehrer/s: Prof. Dr. Daniel Becker

    Lehrsprache: Deutsch

    Zahl der zugeteilten ECTS-Credits: 6

    Gesamtworkload und ihre Zusammensetzung (z.B. Selbststudium + Kontaktzeit):
    Kontaktzeit (Vorlesung, Übung etc.): 45 Std.; Selbststudium: 135 Std.

    Lehrveranstaltungsstunden (LVS): 3

    Art der Prüfung/ Voraussetzung für die Vergabe von Leistungspunkten:
    Klausur (120 Minuten)

    Gewichtung der Note in der Gesamtnote: Das Nähere regeln die Bestimmungen des entsprechenden Studiengangs.

    Qualifikationsziele des Moduls:
    Anwendung vor allem mikroökonomischer Methoden auf den konkreten Komplex Migration, Erlernen des Umgangs mit Fachliteratur.

    Inhalte des Moduls:
    Dieser Kurs untersucht die wirtschaftlichen Auswirkungen der räumlichen Mobilität von Individuen und Haushalten. Aufbauend auf einer Analyse der einzelwirtschaftlichen Motive für Migration werden die Effekte internationaler Wanderungsbewegungen aus Perspektive der Weltwirtschaft und der betroffenen Nationalstaaten diskutiert.
    Hinsichtlich der politischen Anwendung steht die Migration von und nach Europa, die Migrationspolitik der EU und einzelner Mitgliedsstaaten im Vordergrund.

    Lehr- und Lernmethoden des Moduls:
    Vorlesung mit integrierter Übung, Selbststudium, E-Learning (Moodle)

    Literatur (Pflichtlektüre/zusätzlich empfohlene Literatur):
    Ausführliche Informationen zu den Inhalten der Veranstaltung finden sich auf der Homepage des Dozenten.

    Weitere Informationen:
    Registrierung in Moodle Viadrina erforderlich.

Information & Operations Management (IOM)

Our mission is to provide first-class education in business and IT focusing on Information & Operations Management. Both theory and practice are combined in the program, taking into account that both parts are needed as a sound foundation for a successful business career. We are teaching concepts, methods, and computer-based tools and systems (like SAP R/3) including hands-on practice. In this way our graduates are well prepared for the challenges they will be facing in their professional careers. Career goals for IOM graduates are CIO (chief infor­mation officer) or COO (chief operations officer) – and, who knows, why not CEO? Well-known CEOs have followed this path. On the way up the ladder, typical positions IOM graduates can expect to fill are project or program manager, logistics manager, systems analyst, IT application specialist, or consultant in key areas like ERP (enterprise resource planning) and SCM (supply chain management).

Welche Module im Rahmen des Studium erfolgreich zu belegen sind, hängt von der gewählten Studienvariante ab. Weitere Informationen ...

Gewichtung der Modulnoten in der Gesamtnote:
ECTS-Credits des Moduls* 1/120

  1. Advanced Business Analytics

    Exam number: 6770

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2016/2017

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Name of the professor: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke; winter semester 2017/2018: Dr. Claus Gwiggner (Universität Hamburg)

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Written exam (90 min.), written seminar paper (15 pages) and presentation of the paper

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Subject related skills:
    Students are able to derive relevant business knowledge through methods of Intelligent Data Analysis from large, complex databases. They know and are able to adapt and implement process models of intelligent data analysis for decision support of business problems. Based on the business problem at hand, students can select and apply the appropriate data analysis models, data mining methods and algorithms and derive plans of actions to improve the business problem. Students also have basic knowledge on fundamentals of simulation systems and know several fields of application for simulation systems.
    Interdisciplinary skills:
    - Independent working
    - Analytical thinking
    - Presentation skills
    - IT-based problem solution in teams

    Contents of the module:
    - Process models of intelligent data analysis (e.g., CRISP or KDD)
    - Data mining models and algorithms
    - Introduction to data mining software (e.g., R, RapidMiner, KNIME)
    - Selection of particular methods of explorative data analysis, descriptive and predictive modeling (e.g. cluster analysis, association analysis, classification)
    - Analytics consulting project with real data

    Teaching and learning methods:
    Seminaristischer Unterricht, (Klein-)Gruppenarbeit, Einsatz von Beispielen aus der Praxis, Projektarbeit, Präsentationen, Diskussionen

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    This course consists of two parts. The first part (2/3) of the course will be devoted to the theory and methods of data science and will cover fundamentals of storage and analysis of huge amounts of business data. In the second part (1/3), students will apply this knowledge to real-world challenges (cases) with large amounts of real-world data by means of a fictitious analytics consulting project.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Provost, F.; Fawcett, T. (2013): Data Science for Business, O’Reilly
    Berthold, M.; Borgelt, C.; Höppner, F.; Klawonn, F. (2011): Guide to Intelligent Data Analysis, Springer

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  2. Computational Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6769

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only summer semester 2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research” or “Management Science”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of ca. 10 pages including a small implementation project, an intermediate presentation and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from mixed-integer and stochastic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for mathematical programming models and learn how to implement illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - Portfolio constraints used in practice
    - Incorporating transactions costs
    - Optimization of portfolio Value-at-Risk

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  3. Computer-based Portfolio Optimization (R-Module)

    Exam number: 6731

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2015/2016

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules “Operations Research”, “Management Science” or “Decision Support under Uncertainty”, good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 10-15 pages including a small implementation project, an intermediate presentation in the middle and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to deploy model-based optimization approaches in the field of financial portfolio management.

    Contents of the module:
    Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar, we want to discuss how these approaches can be applied to the field of financial portfolio optimization. In particular, we will investigate approaches from stochastic programming, robust optimization and dynamic programming. In addition, we want to familiarize ourselves with modelling languages for stochastic optimization and learn how to implement small illustrative applications in portfolio optimization ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - A stochastic programming approach to portfolio optimization
    - A robust optimization approach to portfolio optimization
    - A chance-constraint programming approach to portfolio optimization
    - A dynamic programming approach to portfolio optimization
    The topics can be assigned to groups of up to three participants. The groups can prepare joint presentations and theses, if the responsibility of each member for some part of the presentation / thesis becomes clear.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    F. J. Fabozzi, P.N. Kolm, D.A. Pachamanova, S. M. Focardi. Robust Portfolio Optimization and Management. John Wiley & Sons 2007.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  4. Data Analysis and Visualization with Python (R-Module)

    Exam number: 6765

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2016

    Prerequisites: Interest in learning programming and data analysis (statistical / marketing); preliminary knowledge in statistics and/or programming concepts (you know about Python not only as about a snake) is a plus.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Submission of two home programming assignments, implementation of a working data analysis solution and its presentation (30-40 min)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants learn basic programming concepts on the example of Python language in a data analysis framework. Python is one of the most demanded programming languages in scientific research and on highly-qualified jobs in industry. The course consists of two milestone blocks: (1) introduction to programming on the example of Python; (2) hands-on experience utilizing data analysis capabilities of Python for the research of publicly available (big)data.

    Contents of the module:
    The first block is closer to the standard class: lecture – tutorial – (homework). During this part student will get to know about programming, Python language, its state-of-the-art capabilities in data analysis including data analysis theory.
    Outline of the 1st block (under the consideration):
    1. Baby Basics, Data Types, Data Collections
    2. Strings, Decision Structures, Loop Structures
    3. Functions, Objects, Classes, Interface, 1st Home Assignment
    4. Work with Files, DBMS, SQL, Python as a Data Operator
    5. Statistics, Plotting and Visualization
    6. Regression, Clustering
    7. Getting Data from the Internet, 2nd Home Assignment
    In the second block students receive analysis cases with clearly defined research aims. In compact groups they have to develop a solution using received knowledge and perform data analysis. Students will acquire the capability to apply special analysis techniques and select appropriate programming methods to solve the business tasks.

    Teaching and learning methods:
    Lectures in programming are accompanied by tutorials and homework assignments. As a student you are expected to solve the exercises given home. Students will work in small groups to develop, implement and present working solutions of data analysis.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Zelle, John. B: Python Programming: An Introduction to Computer Science, 2nd Ed., Franklin, Beedle & Associates Inc. 2010.
    Grus, Joel: Data Science from Scratch: First Principles with Python, O'Reilly Media 2015.
    McKinney, Wes: Python for Data Analysis: Data Wrangling with Pandas, NumPy, and IPython, O'Reilly Media 2012

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  5. Decision Support under Uncertainty

    Exam number: 6732

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules "Operations Research" or "Management Science", good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min), bonus point from exercise sheets

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to build model-based decision support systems for making and planning business decisions under uncertainty and risk.

    Contents of the module:
    Many managerial planning and decision problems are characterized by uncertainty and risk. Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this lecture, we will introduce the two most important approaches in this respect, namely stochastic programming and robust optimization, from a modeling and systems point of view. Also, we want to get acquainted with modelling languages for stochastic optimization and learn how to implement small illustrative applications ourselves.
    Planned contents are:
    - Recapitulation of deterministic linear and mixed integer modelling
    - Two-stage stochastic programming: modeling issues and illustrative examples
    - Multi-stage stochastic programming: modeling issues and illustrative examples
    - Stochastic dynamic programming: modeling issues and illustrative examples
    - Robust optimization: modeling issues and illustrative examples
    - Risk optimization: model formulations and illustrative examples
    - Scenario (tree) generation and stability testing
    - Modelling languages for implementing stochastic programming models
    - Applications in operations management and finance

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercises, hands-on work, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    John R. Birge, Francois Louveaux. Introduction to Stochastic Programming. Springer, 1997.
    Alan J. King, Stein W. Wallace. Modeling with Stochastic Programming. Springer, 2012.
    Alexander Shapiro, Darinka Dentcheva, Andrzej Ruszczynski. Lectures on Stochastic Programming. SIAM, 2009.
    Laurent El Ghaoui, Aharon Ben-Tal, Arkadi Nemirovski. Robust optimization. Princeton Series in Applied Mathematics. Princeton University Press, 2009.
    Additional topic specific and proprietary material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  6. ERP & SCM Systems

    Exam number: 6501

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    weekly partial exams

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Participants will learn how to use the ERP and SCM systems provided by SAP. The aim of the course is to provide skills and knowledge that will help students to understand the main business processes in an enterprise and to give them guidance on how to use information systems to support the particular business processes.

    Contents of the module:
    Enterprise resource planning (ERP) and supply-chain management (SCM) are the most important approaches to planning and controlling in enterprises that produce and sell products.
    While ERP systems are the backbone of information processing in any industry today (i.e. manufacturing, banks, insurance companies etc.), SCM systems play an outstanding role in manufacturing and distribution. This is increasingly important in today's globally networked economies where supply chains extend across countries and continents. Market leaders in business information systems, such as ERP and SCM systems, are SAP, Oracle and Microsoft.
    Outline:
    1 Enterprise resource planning (ERP)
    1.1 Background and concepts
    1.1.1 Material requirements planning (MRP)
    1.1.2 Manufacturing resource planning (MRP II)
    1.1.3 Manufacturing execution systems (MES)
    1.2 ERP software systems
    1.2.1 SAP ERP (SAP R/3)
    1.2.2 ERP systems on the market
    2 Supply chain management (SCM)
    2.1 Background and concepts
    2.2 Advanced planning and scheduling (APS)
    2.3 SCM software systems
    2.3.1 SAP SCM (SAP APO)
    2.3.2 SCM systems on the market

    Teaching and learning methods:
    Textbook course, weekly tests, exercises, hands-on work

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Bonus system in effect (will be explained in the first lecture)

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Kurbel, K.: Enterprise Resource Planning and Supply Chain Management – Functions, Business Processes and Software for Manufacturing Companies; Springer: Berlin, Heidelberg 2013.
    Knolmayer, G.F., Mertens, P., Zeier, A., Dickersbach, J.Th.: Supply Chain Manage-ment Based on SAP Systems – Architecture and Planning Processes; Springer: Berlin, Heidelberg 2009.
    More t.b.a. during the course.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  7. Information Management

    Exam number: 3093

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester; last time summer semester 2016

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful completion of the exam (90 min) and successful preparation of a term paper worth 12 pages (as well as presentation of the results of work)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Information management is the conscious process by which information is gathered and used to assist in decision making at all levels of an organization. It is inherently interdisciplinary, requiring aspects of economics, management, law, and ethics. Information management has become a powerful resource and a large expense for many organizations that significantly contributes to the overall success of the business. The course covers various aspects of managing information within an organization, including the organization of and control over the structure, processing and delivery of information. The different phases of the life cycle of information, like the origin, allocation, evaluation, dissemination, and consumption, are analysed from the business point of view. Using concepts and methods presented in the course, the participants should understand how to organize information and be able to analyze user information needs in order to provide and assure the quality and value of information to decision makers.

    Contents of the module:
    1. Managing Information in Modern Organizations
    2. Information as an Organizational Resource
    3. Information Management Strategy
    4. Information Quality
    5. Information Processing
    6. Information Architecture
    7. Knowledge Management
    8. Information Security
    9. Process Management
    10. Project Management

    Teaching and learning methods:
    Lecture, group work, Harvard Business School case studies, presentations

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Chaffey, White; Business Information Management, 2011, 2e, Prentice Hall
    Schwalbe; Managing Information Technology Projects, 2011, 6e, Cengage Learning
    Whitman, Mattord; Management of Information Security, 2010, 3e, Cengage Learning
    Harvard Business School Articles and Cases

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  8. Information Systems Development

    Exam number: 3089

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Achim Koberstein (until summer semester 2014: Prof. Dr. Karl Kurbel)

    Name of the professor: Prof. Dr. Achim Koberstein (until summer semester 2014: Prof. Dr. Karl Kurbel)

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min.)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Understanding of business information systems development.

    Contents of the module:
    The basic question we will answer in this course is: How can an organization today obtain the information systems it needs? What does it take to ensure that those systems are of a good quality and that they work together properly, supporting the needs of the organization?
    Developing information systems started as a mainly technical activity and today has evolved into an activity with strong management involvement. Managerial-level decisions are required throughout the entire process. Both technology and business perspectives are covered in this course.
    Outline:
    1. Information systems in the enterprise
    2. Information systems architectures and platforms
    3. The management of making information systems
    4. Modeling
    4.1 Process models
    4.2 UML (Unified modeling language)
    5. Analysis, design, implementation, and testing issues
    6. Buying and customizing information systems
    7. Project management and tool support

    Teaching and learning methods:
    Lectures, excercises, hands-on work

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Kurbel, K.: The Making of Information Systems – Software Engineering and Management in a Globalized World; Berlin, Heidelberg: Springer 2008.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  9. Information Use by Managers Exercise (R-Module)

    Exam number: 6659

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester; last time summer semester 2015

    Prerequisites: Should be attended simultaneously or after the module "Information Management"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper worth 20 pages (as well as presentation of the results of work)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Information plays a key role in management. Managers routinely need to find information on unfamiliar issues, topics or markets to make decisions. Locating this information may require research into unknown and uncertain areas. And there is no one best method to locate such information. In this exercise students will be able to explore different methods for gathering and analyzing of information.

    Contents of the module:
    Based on the Harvard Business School Information Use by Managers in Decision Making Exercise
    Questions addressed in the Exercise:
    - How do managers access the information they need to make decisions?
    - Is a systematic approach required?
    - How much can you relay on the knowledge base built through experience?
    - How much information do you need?
    - When do you stop researching and start analyzing?

    Teaching and learning methods:
    Group work, use of practical examples, presentations, discussions

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Edmondson, Cullen; Information Use by Managers in Decision Making: A Team Exercise, 2008, Harvard Business School Publishing

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  10. IOM for Transportation Systems

    Exam number: 6785

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017

    Prerequisites: none

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Name of the professor: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Exam, 90 minutes

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Students will get to know fundamentals of informations systems for transportation applications. They will achieve an overview on architectures of information systems (strategic, tactical, operational), their technological fundamentals, and they will get to know typical business task in transportation and how decision making can be supported through information systems.

    Contents of the module:
    The course consists of two parts: one part is on the information-systems perspective on decision support systems, and the other is on the operations-research perspective on decision support systems. We will cover the following topics:

    • Information Systems for Transportation
    • Data Collection for Traffic and Transportation Systems
    • Required Technology
    • Location Planning
    • Travelling Salesman Problem
    • Vehicle Routing Problem
    Note that there will be an R-Module within the 2nd block, where the theoretical background of this class is applied by students through implementation of discussed algorithms.

    Teaching and learning methods:
    Class presentation and discussion

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Will be discussed in class.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  11. IOM for Transportation Systems (R-Module)

    Exam number: 6786

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017

    Prerequisites: Successful passing of "IOM for Transportation Systems"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Name of the professor: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:

    • Concept Presentation (10% of grade)
    • Final Presentation (50% of grade)
    • Documentation (40% of grade)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    In this R-Module course, students are expected to apply approaches and methods from the lecture “IOM for Transportation Systems”. It will be mandatory for participants to have passed the previous lecture successfully. The course is limited to 16 participants. In case there are more applicants, the grade in the exam “IOM for Transportation Systems” is decisive. Application via Moodle is required.

    Contents of the module:
    The core topic of the R-Module will be the development and improvement of rack-based Bike Sharing Systems. In recent years, Bike Sharing Systems have evolved all over the planet, and they often have become an environmental-friendly alternative of urban mobility on the edge of personal and public transportation. Students will work in groups to analyze operational data from different, existing bike sharing systems, embed them in geographical information systems, and create examples for optimization problems and solutions discussed in the lecture. While we provide introductory material for data, approaches and solution methods, it is the participants’ task to create examples and get themselves involved with appropriate software.

    Schedule

    • Kick-Off: Wednesday, June 7, 14-15:30, Room HG 217
    • Concept Presentation: Wednesday, June 28, 14-15:30, Room GD 311
    • Final Presentation and Submission of Documentation: Wednesday, July 19, 10-13, HG 217
    • If you cannot make it to one of these dates, the module is not for you.

    Teaching and learning methods:
    Presentation, discussion, data analysis, modeling and solving optimization problems.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  12. IOM Project Seminar (R-Module)

    Exam number: 6709

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each second semester

    Prerequisites: Projektabhängige Voraussetzungen. Einreichung von Bewerbungsunterlagen (CV, Notenspiegel, usw.) erforderlich. Genaue Informationen werden separat bekannt gegeben.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Aktive Teilnahme an dem entsprechenden Projektseminar. Erfolgreiche Anfertigung einer Seminar-/Hausarbeit (sowie Präsentation der Ergebnisse der Arbeit).

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Das Ziel eines IOM Seminars besteht darin, das theoretische Wissen im realen Geschäftsgeschehen anzuwenden. Die Studentinnen und Studenten sollen Theorien, Modelle und Verfahren nicht nur kennen und verstehen lernen, sondern auch Wissen darüber erwerben, wie diese in die praktische Diskussion eingebracht und eigene Positionen erarbeitet werden können. Ziel ist es, die verschiedenen Problemstellungen zu erkennen, zu analysieren und zu lösen. Während des Projektseminars werden verschiedene Informationssysteme effektiv zur Unterstützung von Geschäftsprozessen zur Anwendung gebracht.
    Es werden Erfahrungen gesammelt, wie Ergebnisse einer Arbeit als Präsentation vorgestellt werden können und ein effektives Teamwork erreicht werden kann.

    Contents of the module:
    Jedes Seminar fokussiert andere Problemstellung, wie zum Beispiel:
    - im Projektseminar "Offshore Internships in India as a Business" gründeten die Studenten eine reale Firma;
    - im Projektseminar "Customer Relationship Management System" implementierten die Studenten ein Customer Relationship Management System;
    - im Projektseminar "Global Business in the Software & Services Industry (Germany – India – Eastern Europe)" bereiteten die Studenten eine Marktanalyse für eine reale Firma vor;
    - im Projektseminar "Big Data Analysis" benutzen die Studenten ein neues System von SAP (SAP HANA) zur Analyse von großen Datenbeständen
    - u.a.

    Teaching and learning methods:
    Gruppenarbeit, Präsentationen, Berichterstattung

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Wird zu Beginn der Veranstaltung zur Verfügung gestellt.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  13. Management Information Systems

    Exam number: 3084

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each second semester

    Prerequisites: none

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Achim Koberstein (until winter semester 2013/14: Prof. Dr. Karl Kurbel)

    Name of the professor: Prof. Dr. Achim Koberstein (until winter semester 2013/14: Prof. Dr. Karl Kurbel)

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 30 h; self-study: 150 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Attendance is mandatory. Final grade consists of two group presentations 50% and first block written exam (120 min.) 50%.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Understanding management information systems and their impact on enterprise strategy and performance.

    Contents of the module:
    This course is based on a textbook. The general idea of the course is that information systems knowledge is essential for creating competitive firms, managing global corporations, adding business value and providing useful products and services to customers. The book provides an introduction to management information systems that students will find vital to their professional success. The growth of the Internet, social networks, the globalization of trade and the rise of information economies have recast the role of information systems in business and management. Technology is supplying the foundation for new business models, new business processes, and new ways of distributing knowledge.
    Students have to prepare a number of cases and present their findings to the class. Therefore, they will also be able to improve their presentation skills in this course.
    Outline:
    1 Organizations, Management and the Networked Enterprise
    1.1 Information Systems in Global Business Today
    1.2 Global E-Business: How Businesses Use Information Systems
    2 Information Technology Infrastructure
    2.1 IT Infrastructure and Emerging Technologies
    2.2 Foundations of Business Intelligence
    2.3 Securing Information Systems
    3 Key System Applications for the Digital Age
    3.1 Enterprise Applications
    3.2 E-Commerce: Digital Markets, Digital Goods
    3.3 Managing Knowledge
    4 Building and Managing Information Systems
    5 Managing Global Systems

    Teaching and learning methods:
    Students take part in weekly presentations and discussion of the R-Module students as the audience, and write the final exam on the Laudon/Laudon book.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Laudon, K.C., Laudon, J.P.: Management Information Systems: Managing the Digital Firm, Thirteenth Edition; Prentice Hall 2013.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  14. Management Science

    Exam number: 3357

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None. Maximum 20 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Final Exam (90min) 70%; 2 Assignments á 5%; 1 Assignment+Presentation á 20%

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Optimization models and methods are the core of every planning step in management. Most of the actual planning problems can be modeled as linear or mixed-integer linear programs. The aim of this course is to understand the concept of this operations research technique, to be able to model various planning problems, and to solve those models by using a state-of-the-art software tool (IBM ILOG CPLEX).

    Contents of the module:
    The main topics of the course are:
    - Linear Programming
    - Mixed Integer Linear Programming
    - Various planning problems
    - Using IBM ILOG CPLEX and OPL to solve problems

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercises

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The relevant material will be announced at the beginning of the course.
    Suggested reading:
    Frederick S. Hiller, Gerald J. Lieberman: Introduction to Operations Research, 9th edition, McGraw-Hill, 2010.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  15. Management Science II (R-Module)

    Exam number: 6776

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2016/2017

    Prerequisites: Maximum 15 participants. Successful exam of Management Science. More information regarding the organization and the registration can be found on the Chair’s website.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful development of an optimization model, testing and summarizing it a seminar paper of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Aim of the course is deepening the knowledge in management science in particular in mixed integer programming. Students will get familiar with state-of-the-art software tools and learn how to tackle practical planning problems.

    Contents of the module:
    Developing planning models
    Solving mixed integer problems using state-of-the-art software tools
    Perform experiments and analyze results

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online. Presentations of special topics and case-studies by students.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    none

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  16. Methods of Information and Operations Management

    Exam number: 6791

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2017/2018

    Prerequisites: t.b.a.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    t.b.a.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    t.b.a.

    Contents of the module:
    t.b.a.

    Teaching and learning methods:
    t.b.a.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  17. New Service Design Workshop (R-Module)

    Exam number: 6660

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2014/2015

    Prerequisites: Should be attended simultaneously or after the module "Service Operations Management"

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper worth 20 pages (as well as presentation of the results of work)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This workshop provides students with an opportunity to design a new service. Students select a service industry of interest to them, perform an analysis of the competitive landscape, articulate the need of a new service relative to what already exists, and propose a design for a new service offering.

    Contents of the module:
    Base on the Harvard Business School New Service Design Exercise.
    The following steps help students through the exercise:
    - Define the service offering; select the specific attributes targeted for excellence
    - Describe the funding mechanism for the service offering
    - Describe the employee management system
    - Describe the customer management system

    Teaching and learning methods:
    Group work, use of practical examples, presentations, discussions

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Frei; New Service Design Exercise, 2008, Harvard Business School Publishing

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  18. Operations Research

    Exam number: 6711

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester; last time winter semester 2015/2016

    Prerequisites: Fundamentals of Mathematics

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Written exam (120 min.)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The goal of the course is to study algorithms and methods that solves different problems that concern how to conduct and coordinate the operations (i.e., the activities) within an organization.

    Contents of the module:
    Linear Programming
    Duality Theory
    Transportation and Assignment Problems
    Network Optimization Models
    Dynamic Programming
    Integer Programming
    Methaheuristics
    Decision Analysis

    Teaching and learning methods:
    Lecture with tutorials, self-studies

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Hillier/Lieberman, Introduction to Operations Research, McGraw-Hill

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  19. Optimization with Metaheuristics

    Exam number: 6778

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2016/2017

    Prerequisites: None. Maximum 20 participants. More information regarding the organization and the registration can be found on the Chair’s website.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Final Exam (90min) 70%; 2 Assignments á 5%; 1 Assignment+Presentation á 20%

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Many planning problems in operations management are difficult to solve under strict time constraints. Metaheuristic methods are state-of-the-art optimization techniques, which allow a fast planning also under difficult real-world constraints and time restrictions. Aim of the course is to learn and understand the basic concepts of metaheuristics and its implementation in a high-level programming language (Python).

    Contents of the module:
    Introduction to programming with Python
    Local Search Techniques
    Randomized algorithms and variable acceptance criteria
    Simulated Annealing
    Variable neighborhood Search
    Tabu Search

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercise

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Swaroop, C. H.: A Byte of Python. Enllaç web (2003).
    Zelle, John M. Python programming: an introduction to computer science. 2nd edition. Franklin, Beedle & Associates, Inc., 2009.
    Gendreau, Michel, and Jean-Yves Potvin. Handbook of metaheuristics. Vol. 2. New York: Springer, 2010.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  20. Optimization with Metaheuristics II (R-Module)

    Exam number: 6779

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Winter semester 2016/2017

    Prerequisites: Maximum 15 participants. Successful exam of Optimization with Metaheuristics. More information regarding the organization and the registration can be found on the Chair’s website.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful development and implementation of a metaheuristic, testing and summarizing it a seminar paper of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Aim of the course is deepening the knowledge in population-based metaheuristic methods. Students will get familiar with basic concepts of population-based evolutionary optimization methods and learn how to apply such methods to practical planning problems.

    Contents of the module:
    Genetic Algorithms
    Memetic Algorithms
    Ant Colony Systems
    Particle Swarm Optimization

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online. Presentations of special topics and case-studies by students.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    none

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  21. Production & Operations Management

    Exam number: 3043

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min.)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Aim of the course is to introduce students to problems arising in the management of production processes and make them familiar with traditional and recent approaches to address and solve these problems. Topics to be covered are Aggregate Planning, Capacity and Material Planning, Scheduling and Integrated Production Planning and Control Techniques.

    Contents of the module:
    The main topics of the course are:
    - Introduction to production and operations management
    - Aggregate planning
    - Capacity planning
    - Master production schedule and material requirements planning
    - Scheduling

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercises

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The material of the course is mainly based on:
    Production: Planning, Control and Integration by Sipper and Bulfin, McGraw-Hill, 1997.
    Factory Physics by Hopp and Spearman, McGraw-Hill, 1996.
    Produktionsmanagement by Günther and Tempelmeier, Springer, 1995.
    Produktionsplannung by Domschke, Scholl and Voss, Springer, 1997.
    Heuristic Scheduling Systems by Morton and Pentico, Wiley, 1993.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  22. Programming & Software Technology

    Exam number: 6503

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each third semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Name of the professor: Prof. Dr. Karl Kurbel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min.)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Learn programming using Visual Basic in a systematic way.

    Contents of the module:
    This course is an introduction to computer programming. Programming concepts as well as a modern programming language, Visual Basic, are taught. Visual Basic is easy to learn but still very powerful. Visual Basic's programming environment, Visual Studio, is one of the most convenient ones available today.
    In the first part of the course, forms and controls for graphical user interfaces, and fundamental programming concepts such as objects, variables, data types and control structures are introduced. The second part covers common data structures and algorithms as well as object-oriented programming fundamentals.
    This course requires active participation and hands-on experience. Homework assignments to be solved by computer will be given every week. Students may use the PC lab in August-Bebel-Strasse 12 or their own PCs.
    Outline:
    1 Programming concepts
    2 Introduction to the Visual Basic language
    2.1 Graphical user interfaces (GUI) and event-driven programming
    2.2 Elementary language features
    3 Object-oriented programming
    4 Data structures and some typical programming tasks

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercises, hands-on work

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Deitel, P. et al.: Visual Basic 2012 How to Program; Pearson Education 2013.
    Foxall, J.D.: Sams Teach Yourself Visual Basic 2012 in 24 Hours; Sams Publ. 2012.
    Halvorson, M.:Microsoft Visual Basic 2012 Step by Step; Microsoft Press 2013.
    Newsome, B.: Beginning Visual Basic 2012; Wrox Press 2012.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  23. Seminar: Recent Advances in Business Analytics

    Exam number: 6787

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2017

    Prerequisites: Participation in courses "Advanced Business Analytics" or "IOM for Transportation Systems" is helpful. Registration in Moodle is required. The password is IOM, and registration is possible till April 7, 12:00. The number of participants in this seminar is limited to 12. If the number of interested students is higher than 12, students with IOM focus or better grades in IOM related classes will be given preference.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Name of the professor: Prof. Dr. Jan Fabian Ehmke

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 30 h; self-study: 150 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Writing and presentation of a seminar thesis (30 minutes), active participation in discussion

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The aim of this module is to extend the experience in writing of an academic thesis on a current topic of Business Analytics. Students acquire competencies in presenting complex scientific relationships and get to know an overview of a current research topic of Business Analytics.

    Contents of the module:
    In recent years, the amount and value of goods that are sold online has increased significantly. In many urban areas, customers can even order grocieries online. Since the delivery of groceries requires a delivery time window, deliveries are quite costly for an online retailer. In this seminar, we discuss approaches from Business Analytics than can help offering the customers appropriate delivery time windows while keeping costs low. We will consider methods from Revenue Management and Vehicle Routing to better understand what the current state in research and practice is. Potential questions are:

    • What is revenue management and how can it help to make e-fulfillment more profitable?
    • What is vehicle routing and how can it help to make e-fulfillment more efficient?
    • How can we predict which time windows a customer wants and what they will likely order?
    • What are the technical challenges we are facing?

    Preliminary Schedule
    • 12.04. 11:30 – 13:00 Introduction
    • 19.04. 11:30 – 13:00 Selection of Topics
    • 06.06. 10:00 – 13:00 Presentation and Discussion of Topics 1-4
    • 21.06. 10:00 – 13:00 Presentation and Discussion of Topics 5-8
    • 05.07. 10:00 – 13:00 Presentation and Discussion of Topics 9-12
    • 12.07. 11:00 Seminar Thesis Due

    Teaching and learning methods:
    Presentation, Group Discussion, Writing of a seminar thesis

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Will be announced in class.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  24. Recent Advances in Decision Support Systems (R-Module)

    Exam number: 6722

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Simultaneous or previous participation in the track modules "Operations Research" or "Management Science", good knowledge and deep interest in mathematical modeling and quantitative methods. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 10-15 pages including a small implementation project, an intermediate presentation at the end of the first and a final presentation at the end of the 2nd block (20-30 min. each)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The participants will learn how to build model-based decision support systems for making and planning business decisions under uncertainty and risk.

    Contents of the module:
    Many managerial planning and decision problems are characterized by uncertainty and risk. Recently, great progress has been made in taking into account uncertain data explicitly in model-based decision support systems to produce more flexible and robust planning solutions. In this seminar we want to investigate the state-of-the-art of the two most important approaches in this respect, namely stochastic programming and robust optimization, from a modeling and systems point of view. Also, we want to get acquainted with modelling languages for stochastic optimization and learn how to implement small illustrative applications ourselves.
    Possible topics for the seminar paper are:
    - Two-stage stochastic programming: modeling issues and an illustrative example
    - Multi-stage stochastic programming: modeling issues and an illustrative example
    - Stochastic dynamic programming: modeling issues and an illustrative example
    - Robust optimization: modeling issues and an illustrative example
    - Risk optimization: model formulations and an illustrative example
    - Scenario (tree) generation and stability testing
    - Implementing stochastic programming models with MOSEL
    - Implementing stochastic programming models with Python
    - Implementing stochastic programming models with COIN SFlopC++
    - Stochastic programming approaches to the newsvendor problem
    - Stochastic programming approaches to multiproduct assembly
    - SP approaches to portfolio selection
    - SP approaches to supply network design

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    John R. Birge, Francois Louveaux. Introduction to Stochastic Programming. Springer, 1997.
    Alan J. King, Stein W. Wallace. Modeling with Stochastic Programming. Springer, 2012.
    Alexander Shapiro, Darinka Dentcheva, Andrzej Ruszczynski. Lectures on Stochastic Programming. SIAM, 2009.
    Laurent El Ghaoui, Aharon Ben-Tal, Arkadi Nemirovski. Robust optimization. Princeton Series in Applied Mathematics. Princeton University Press, 2009.
    Additional topic specific material.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  25. Seminar Management Science (R-Module)

    Exam number: 6661 (6662)

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Simultaneous participation in the track module "Management Science". Maximum 10 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper including a model implementation of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results of the paper)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Optimization models and methods are the core of every planning step in management. Most of the actual planning problems can be modeled as linear or mixed-integer linear programs. The aim of this course is to deepen the understanding of the concept of this operations research technique by analyzing and implementing larger planning problems using a state-of-the-art software tool (IBM ILOG CPLEX).

    Contents of the module:
    Analyzing and implementing various planning problems in the field of operations and supply chain management.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The relevant material will be announced at the beginning of the course.
    Suggested reading:
    Frederick S. Hiller, Gerald J. Lieberman: Introduction to Operations Research, 9th edition, McGraw-Hill, 2010.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  26. Seminar Production Planning (R-Module)

    Exam number: 6760

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester

    Prerequisites: Successful exam of Production & Operations Management. Maximum 15 participants. More information regarding the organization and the registration can be found on the Chair’s website.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results of the paper)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Aim of the course is deepening the knowledge to problems arising in production planning and making students familiar with state-of-the-art approaches and recent research results in that area. Selected topics from operational and tactical production planning, lot-sizing, scheduling, material requirements planning, robust planning, hierarchical planning, production planning and control, etc. will be discussed.

    Contents of the module:
    Advanced topics in the area of production planning.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online. Presentations of special topics and case-studies by students.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    none

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  27. Seminar Simulation as Decision Support

    Exam number: 6622

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: None. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder, Fanny Hein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper including the implementation and analysis of a small simulation model of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results of the paper)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The students will learn how conduct a simulation study including data collection, model development, simulation experiments, and analyzes and interpretation of the results.

    Contents of the module:
    This seminar gives an introduction into the field of discrete-event simulation. The basic principles of a simulation study will be discussed and explained using the software AnyLogic by XjTek. In the practical part the students will have to perform a small simulation study on a production or service process.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online. Learning a state-of-the-art multi-purpose simulation software.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a. (depends on specific simulation topic of the seminar)

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  28. Seminar Simulation as Decision Support (R-Module)

    Exam number: 6710

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: Successful participation in the track module "Seminar Simulation as Decision Support". Maximum 10 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder, Fanny Hein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper including the implementation and analysis of a small simulation model of 10-15 pages (and a 20-30 min. presentation of the results of the paper)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This seminar deepens the knowledge in the field of discrete-event simulation. The students will learn how conduct a simulation study including data collection, model development, simulation experiments, and analyzes and interpretation of the results.

    Contents of the module:
    Students will conduct a large simulation study, including model development, implementation, model validation, experiment design and analyses.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Special features (e.g. percentage of online-work, practice, guest speaker, etc.):
    Lecture notes and additional material are provided online. Presentations of special topics and case-studies by students.

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a. (depends on specific simulation topic of the seminar)

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  29. Service Operations Management

    Exam number: 3094

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester; last time winter semester 2015/2016

    Prerequisites: Successfull completion of module Production & Operations Management would be an advantage

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.) 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful completion of the exam (90 min) and successful preparation of a term paper worth 12 pages (as well as presentation of the results of work)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Services are playing an ever-increasing role in the world economy. Service processes involve high customer interaction, information intensive products and the requirement for real time responsiveness to a wide variety of customer demands. Designing, implementing and maintaining these processes in a competitive environment requires service-oriented organizations to have a new level of competence. Furthermore, the operating activities of service firms differ significantly from those of manufacturing firms. Service organizations present unique competitive challenges due to the intangibility of the service product, the inherent variability in the service delivery system, and the simultaneous nature of production and consumption. This course will explore both theoretical issues and practical applications of operations management in service firms.

    Contents of the module:
    1. The Role of Services in an Economy
    2. Service Strategy
    3. New Service Development
    4. Service Quality
    5. The Service Encounter
    6. Service Facility Location
    7. Forecasting Demand for Services
    8. Managing Capacity and Demand
    9. Managing Waiting Lines
    10. Service Supply Relationships
    11. Growth and Globalization of Services

    Teaching and learning methods:
    Lecture, group work, Harvard Business School case studies, presentations

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    J.A. Fitzsimmons, M.J. Fitzsimmons, Service Management: Operations, Strategy, Information Technology, 2011, 7e, McGraw-Hill/Irwin.
    Harvard Business School Articles and Cases.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  30. Statistical Quality Control (R-Module)

    Exam number: 5099

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each summer semester, started 2018

    Prerequisites: Participatios in the trackmodule "Statistical Quality Control".

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Name of the professor: Prof. Dr. Wolfgang Schmid

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 2

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a term paper as well as presentation of the results of work

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    This lecture is about the use of statistical methods and other problem-solving techniques to improve the quality of products used by our society. These products consist of manufactured goods such as automobiles, computers, and clothing, as well as services such as the generation and distribution of electrical energy, public transportation, banking, retailing, and health care. The word "quality" is often used to signify "excellence" of a product or service – we hear talk about "Rolls-Royce quality" and "top-quality". Quality can be defined simply as meeting the requirements of the customer. Why it is so important? A customer who is satisfied with quality will tell 8 people about it; a dissatisfied customer will tell it 22 people. So, to reduce losses and increase gains of the company there should exist special procedures to detect the problems and in this way improve the quality of goods.
    Quality improvement methods can be applied to any area within a company or organization, including manufacturing, process development, engineering design, finance and accounting, marketing, distribution and logistics, and field service of products. During this seminar, the students should get familiar with the technical tools that are needed to achieve quality improvement in these organizations.

    Contents of the module:
    Introductory lectures are planned. Besides that, a short revision of the next topics will be provided.
    1. Introduction to Statistical Quality Control: meaning of quality.
    2. Modeling Process Quality
    - Useful discrete and continuous distributions
    - Describing variation and descriptive statistics
    3. Statistical Process Control
    - Statistical basis of the control chart
    - Choice of control limits
    - Sample size and sample frequency
    4. Shewhart Control Chart for the location parameter
    5. EWMA and CUSUM Charts
    Moreover, other important information concerning seminar papers and presentations will be mentioned during the first meeting.

    Teaching and learning methods:
    Lecture and tutorials

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    Montgomery, D. C.: Statistical Quality Control. Wiley, 2005.
    Mittag, H.-J.: Qualitätsregelkarten. Hanser, 1995.
    Ryan, T. P.: Statistical Methods for Quality Improvement. Wiley, 1989.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Statistische Methoden der Qualitätssicherung. Hanser, 1995.
    Rinne, H. und Mittag, H.-J.: Prozessfähigkeitsmessung für die industrielle Praxis. Hanser, 1999.
    Nelson, W.: Accelerated Testing: Statistical Models, Test Plans, and Data Analysis. Wiley, 1990.
    Meeker, W. Q. and Escobar, L.A.: Statistical Methods for Reliability Data. Wiley, 1998.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  31. Stochastic Optimization in Finance (R-Module)

    Exam number: 6780

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Only winter semester 2016/2017

    Prerequisites: t.b.a.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Name of the professor: Prof. Dr. Sven Husmann, Prof. Dr. Achim Koberstein

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 60 h; self-study: 120 h

    Contact hours (per week in semester): 4

    Methods and duration of examination:
    t.b.a.

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    t.b.a.

    Contents of the module:
    t.b.a.

    Teaching and learning methods:
    Seminar

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    t.b.a.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  32. Supply Chain Management & Logistics

    Exam number: 6514

    Semester: from 1st semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Each winter semester

    Prerequisites: None

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Christian Almeder

    Name of the professor: Prof. Dr. Christian Almeder, Fanny Hein, Tom Vogel

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 45 h; self-study: 135 h

    Contact hours (per week in semester): 3

    Methods and duration of examination:
    Successful written exam (120 min.)

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    Supply chain management and logistics are key factors for a company to be competitive on a global market. Aim of the course is to introduce students to problems arising in supply chain management and logistics and make them familiar with traditional and recent approaches to address and solve these problems. Topics to be covered are forecasting, location problems, inventory management, warehouse design, and supply chain management.

    Contents of the module:
    The main topics of the course are:
    1. Introducing Logistics Systems
    2. Forecasting Logistics Requirements
    3. Solving Inventory Management Problems
    4. Designing the Logistics Network
    5. Designing and Operating a Warehouse
    6. Planning and Managing Freight Transportation
    7. Supply Chain Contracts
    8. Revenue Management

    Teaching and learning methods:
    Lectures, exercises

    Literature (compulsory reading, recommended literature):
    The material of the course is mainly based on:
    Gianpaolo Ghiani, Gilbert Laporte, Roberto Musmanno, Introduction to Logistics Systems Planning and Control, John Wiley & Sons, Ltd, 2004.
    David Simchi-Levi, Philip Kaminsky and Edith Simchi-Levi, Design and Managing the supply chain: Concepts, strategies, and case studies, 3rd ed., McGraw-Hill Irwin, 2007.
    Steven Nahmias, Production and Operations Analysis, 3rd ed. Richard D. Irwin, 1997.
    Ronald G. Askin, Charles R. Standrigde, Modelling and Analysis of Manufacturing Systems, John Wiley & Sons, 1993.
    Edward A. Silver, David F. Pyke, Rein Peterson, Inventory Management and Production Planning and Scheduling, 3rd ed., John Wiley & Sons, 1998.

    Further information:
    Registration in Moodle Viadrina required.

  33. Sustainable Operations (R-Module)

    Exam number: 6723

    Semester: from 2nd semester

    Duration of the module: One semester

    Form of the module (i.e. obligatory, elective etc.): Elective

    Frequency of module offer: Summer semester 2015

    Prerequisites: Previous participation in the "Operations Research" module is an advantage. Maximum 15 participants.

    Applicability of module for other study programmes:
    Obligatory or elective in other study programmes. For further information check regulations of the study programme.

    Person responsible for module: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Name of the professor: Prof. Dr. Irena Okhrin

    Language of teaching: English

    ECTS-Credits (based on the workload): 6

    Workload and its composition (self-study, contact time):
    Contact time (Lecture, tutorial etc.): 15 h; self-study: 165 h

    Contact hours (per week in semester): 1

    Methods and duration of examination:
    Successful preparation of a seminar paper of 20-25 pages

    Emphasis of the grade for the final grade: Please check regulations of the study programme

    Aim of the module (expected learning outcomes and competencies to be acquired):
    The students will learn about the increasing shortage of resources and economical and social pressure to eliminate waste. Concepts and models that efficiently integrate reverse flows and remanufacturing option into internal business processes will be considered.

    Contents of the module:
    Sustainable operations and closed-loop supply chain management are important concepts to realize a sustainable economy. In closed-loop systems the returned products are collected from customers and integrated back into the existing production network of a manufacturer. These returned products can either be disposed of or be remanufactured to be sold as new ones again; hence satisfying the market demands by either newly produced or recovered items. Besides environmental reasons, a multiple utilisation of products and components could be rational from the economic and social point of vi